中信证券股份有限公司关于山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为山东 山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"鸥玛软件"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的规定，就《山东山大鸥 玛软件股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》（以下简称"《评价报告》"） 出具核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承 ...

证券代码：301185 证券简称：鸥玛软件 公告编号：2025-011 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及相关格式指引等的规定，山东山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"公 司"）编制的截至 2024 年 12 月 31 日的募集资金年度存放与使用情况的专项报 告如下： 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下： 单位：人民币元 | 项目 | 金额 | | --- | --- | | 收到募集资金金额 | 429,373,792.00 | | 减：募集资金置换 | 3,052,744.55 | | 项目 | 金额 | | --- | --- | | 减：支付发行费用 | 7,711,716.50 | | 募集资金净额 | 418,609,330.95 | | 募集资金项目使用情况 | | | 补充流动资金 | 58,140,200.00 | | 募投项目建设 | 12 ...

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山东山大鸥玛软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2025]0011000691 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 山东山大鸥玛软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2025]0011000691 号 山东山大鸥玛软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东山 大鸥玛软件股份有限公司（以下简称鸥玛软件）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现 ...

中信证券股份有限公司关于山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为山东山大鸥玛软件股份 有限公司（以下简称"鸥玛软件"、"公司"、"上市公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等相关规定，对鸥玛软件 2024 年度募集资金的存放与使 用情况进行了专项核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东山大鸥玛软件股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2744 号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）股票 3,836.00 万股，每股发行价格为人民币 11.88 元，募集资金总额为人民币 455,716,800.00 元，扣除发行费用 37,107,469.05 元， 募集资金净额为 41 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 山东山大鸥玛软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东山大鸥玛软件股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东山大鸥玛软件股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2744号）同意注册，山东山大鸥玛 软件股份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行人民币普通股（A股）股票 3,836.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币11.88元，募集 资金总额为人民币45,571.68万元，扣除发行费用后，公司实际募集资金净额为人 民币41,860.93万元。上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特殊普通合 伙）于 2021 年 11 月 15 日 进 行 了 审 验 ， 出 具 了 《 验 资 报 告 》 （ 大 华 验 字 [2021]000763号）。公司对募集资金采取专户存储管理，并与保荐机构、募集资 金专户所在银行签署了《山东山大鸥玛软件股份有限公司募集资金三方监管协 议》。 二、募集资金投资项目情况 根据公司《山东山大鸥玛软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上 市招股说明书》以及第二届董事会第十五次会议决议调整投入募集资金金额的情 况，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下： 证券代码：301185 证券简称 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，山东山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法 规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求，本着对公司股东负责的精神，不 断完善公司法人治理结构、严格规范公司内部管理和控制制度，勤勉尽责地开展 董事会各项工作，认真执行股东大会的各项决议，切实履行职责，维护公司利益， 提升公司治理水平，推动公司健康稳定发展。现将董事会 2024 年度工作重点和 主要工作情况报告如下： 一、2024 年度公司总体工作情况回顾 2024 年，在董事会的带领下，公司开拓创新，锐意进取，持续聚焦主营业务， 提升核心竞争力，增强抗风险能力，公司发展稳中向好。报告期内，公司全年实 现营业收入 21,249.15 万元，较上年同期下降 3.88%；实现利润总额 7,486.84 万 元，较上年同期下降 8.75%；实现净利润 7,010.02 万元，较上年同期下降 8.35%。 二、董事会运作情况 （一）公司治理 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准 则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和山东山大鸥玛软件股 份有限公司（以下简称"公司"）的 公司章程》 董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、资质条件 （6）截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 150 人，注册会计师人数 887 人，其 中:签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 404 人。 （7）2023 年度业务总收入 325,333.63 万元，2023 年度审计业务收入 294,885.10 万元，2023 年度证券业务收入 148,905.87 万元，2023 年度上市公 司年报审计收费总额 52,190.02 万元。 2、风险承担能力水平 （1）机构名称:大华会计师事务所(特殊普通合伙)《（以下简称《"大华会计 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 证券代码：301185 证券简称：鸥玛软件 公告编号：2025-013 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东山大鸥玛软件股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发布的《企 业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）、《企业会计准则解释 第17号》（财会〔2023〕21号）和《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24 号）的要求变更会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会 计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2023年8月1日，财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11号,以下简称"暂行规定"），适用于企业按照企业会计准则相关规定 确认为无形资产或存货等资产类别的数据资 ...

山东山大鸥玛软件股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准 则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和山东山大鸥玛软件股 份有限公司（以下简称"公司"）的 公司章程》 董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求，审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审 计委员会对会计师事务所 2024 年履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所《（特殊普通合伙）（以下简称《"大华会计师事务所"）成立 于 2012 年 2 月 9 日，由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业。 注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。 截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 150 人，注册会计师 887 人（其中：签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 404 人）。大华会计师事务所在国内重要城市设 立了 30 家分支机构。2023 年度业务总收入 32.53 亿元、审计业务收入 2 ...