安徽万邦医药科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 网下发行初步配售结果公告 保荐人（主承销商）： 特别提示 安徽万邦医药科技股份有限公司（以下简称"万邦医药"、"发行人"或"公 司"）首次公开发行不超过 1,666.6667 万股人民币普通股（A 股）并在创业板上 市（以下简称"本次发行"）的申请已经深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 创业板上市审核委员会审议通过，并已获中国证券监督管理委员会证监许可 〔2023〕1254 号文同意注册。 本次发行的保荐人（主承销商）为民生证券股份有限公司（以下简称"民生 证券"或"保荐人（主承销商）"）。发行人的股票简称为"万邦医药"，股票代码 为"301520"。 发行人与保荐人（主承销商）协商确定本次发行股份数量为 1,666.6667 万股， 本次发行价格为人民币 67.88 元/股。 本次发行的发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加 权平均数以及剔除最高报价后通过公开募集方式设立的证券投资基金（以下简称 "公募基金"）、全国社会保障基金（以下简称"社保基金"）、基本养老保险基金 （以下简称"养老金"）、企业年金基金和职业年金基金（以下简 ...

安徽万邦医药科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市发行公告 保荐人（主承销商）： 特别提示 安徽万邦医药科技股份有限公司（以下简称"万邦医药"、"发行人"或"公司"）根 据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《证券发行与承销管理办法》 （证监会令[第 208 号]）（以下简称"《管理办法》"）、《首次公开发行股票注册管 理办法》（证监会令[第 205 号]）、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）《深圳证 券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》（深证上[2023]100 号）（以 下简称"《实施细则》"）、《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》（深 证上〔2018〕279 号）（以下简称"《网上发行实施细则》"）、《深圳市场首次公开 发行股票网下发行实施细则（2023 年修订）》（深证上〔2023〕110 号）（以下简 称"《网下发行实施细则》"）、《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办 法（2020 年修订》（以下简称"《投资者适当性管理办法》"）和中国证券业协会 （以下简称"证券业协会"）《首次公开发行证券承销业务规则》（中证协发〔2023〕 18 号）、《首次公 ...

1、根据申请人《二次反馈意见回复》,2020年根据中国国际贸易仲裁委员 会于 2020 年 4 月 13 日就发行人与张孝清关于《盈利预测补偿协议》仲裁出具 的《裁决书》(〔2020〕中国贸仲京裁字第 0496 号)之裁定结果,申请人对 2018 年财务数据进行会计差错更正,确认业绩补偿金额调整了 2018年营业外收入增 加 13,257.32 万元。2020年申请人一次性大规模终止 79 项合同,导致当年冲减 收入 11,463.58 万元,并补转成本 1,689.64 万元。华威医药相当一部分在研项目 未预期完成且这些项目开始时间久远(有的甚至超过10年),截止 2021年底上 述合同资产余额 15,317.85 万元,已计提坏账准备 2,922.64 万元。礼华生物存在 同样的问题。 请申请人:(1)说明将上述事项确定为会计差错并进行追溯调整是否符合 会计准则的相关规定;(2)说明 2020 年一次性大规模终止合同导致当年大额收 入冲减的原因,相关情况在之前年度是否已经存在,上述合同对应的存货于 2019 年底是否存在重大减值迹象;(3)结合期后结算情况,说明相关合同资产减值 准备计提的合理性和充分性; ...

请发行人说明:(1) 公司一致性评价业务 2019年采用完工百分比法确认收入 的原因,与采用形象进度法确认收入的差异、对经营业绩的具体影响;(2)公司 各项业务设置不同收入确认时点和确认比例的原因及合理性,与行业可比公司是 否一致,各时点收入比例确认的依据,按行业通行的确认时点和确认比例模拟测 算公司收入、成本及利润情况,是否存在显著差异;(3)2020年后,相关节点收 入确认比例显著提高的原因、依据及合理性,是否符合业务开展实际,对经营业 绩的具体影响,是否存在通过变更会计政策调节业绩的情况。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 关于新疆百花村医药集团股份有限公司向特定对象发行股票 申请文件的审核问询顾回复 上海证券交易所: 贵所于 2023年3月23日出具的上证上审(再融资)(2023)146号《关于新 疆百花村医药集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》(以 下简称"问询函")已收悉。根据贵所问询函提出的要求,我们在审慎核查的基础 上,就问询函中的有关问题回复说明如下: 1、根据申报材料,发行人主要以形象进 ...