证券代码：600538 证券简称：国发股份 公告编号：临 2024-020 北海国发川山生物股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）天健会计师事务所信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 2011 | 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | | 注册地址 | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | 号 | | | | 首席合伙人 王国海 | | 上年末合伙人数量 | | 238 | 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 2,272 | 人 | | 员数量 | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 836 | 人 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 ...

北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根 北海国发川山生物股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，对公司在任 独立董事宋晓芳女士、曾艳琳女士、许泽杨先生的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查独立董事宋晓芳女士、曾艳琳女士、许泽杨先生的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务，也未在公司的主要股东单位担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事 北海国发川山生物股份有限公司 独立性的相关要求。 董事会 2024 年 4 月 19 日 ...

北海国发川山生物股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （许泽杨） 作为北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）的 独立董事，2023年度，本人严格按照《公司法》等法律法规、规章指引及《公司 章程》《上市公司独立董事管理办法》等相关规定和要求，忠实、勤勉地履行职 责，及时了解、关注公司的经营发展与内部控制情况，积极出席相关会议，认真 审议了各项议案，对公司董事会审议的相关事项发表了公正、客观的独立意见， 为董事会的科学决策提供支撑，有效保证了公司的规范运作，切实维护了公司和 全体股东尤其是中小股东的合法利益。现将2023年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （二）是否存在影响独立性的情况 作为公司独立董事，本人与公司实际控制人不存在关联关系，亦不持有上市 1 公司股份，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东或主 要股东控制的企业中担任任何职务，不存在影响独立、客观判断的情形。本人具 有《上市公司独立董事管理办法》等法律法规要求的独立性和担任上市公司独立 董事的任职资格，能够客观、独立的做出专业判断，不存在影响独立董事独立性 的情况。 二、独立董事年度履 ...

北海国发川山生物股份有限公司 关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开 了第十一届董事会第五会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过股本总额三分之 一的议案》。具体情况如下： 一、情况概述 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2023 年度审计报告》 天健审〔2024〕2-219 号，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润 为-47,273.70 万元，实收股本为 52,419.83 万元，公司未弥补亏损金额仍超过实收 股本总额的三分之一。 二、形成的主要原因 前些年，公司持续盈利能力不强、缺乏竞争力和市场占有率高的拳头产品及核心 服务，未弥补亏损金额较大。为扭转前述被动局面，公司紧紧围绕大健康发展战略， 在 2020 年底完成收购广州高盛生物科技有限公司（以下简称"高盛生物"）股权，深 度切入司法 IVD（体外诊断）行业，优化了产业布局，实现 ...

关于北海国发川山生物股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | --- | | 审计说明 … | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………… 第3页 | 金可使用手机"扫一扫"或难人"注册资计算行经验一直播平台"的app?f=2019.html [ mg*smal] 【 】【 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： 本报告仅供国发股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的,我 们同意将本报告作为国发股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露. 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健章〔2024〕2-221 号 北海国发川山生物殿份有限公司全体殿东: 我们接受委托,审计了北海国发川山生物股份有限公司(以下简称国发股份 公司》2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计 ...

北海国发川山生物股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 2023 年度，北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会根据《公司董事会审计委员会工作细则》和《公司董事会审计委员会年度审计工作 规程》等相关规定，在公司年报审计、财务报告及其披露、内部审计、监督内控制度 的建设和执行、会计师事务所聘任等方面切实履行自身职责，现将 2023 年度履职情况 报告如下： 一、董事会审计委员会的任职情况 报告期内，公司完成了董事会的换届工作。 公司第十届董事会审计委员会的任期自 2020 年 5 月 14 日至 2023 年 5 月 21 日。 第十届董事会审计委员会成员为宋晓芳女士、邓超女士、喻陆先生，其中宋晓芳女士、 邓超女士为公司独立董事，主任委员由宋晓芳女士担任。 公司第十一届董事会审计委员会的任期自 2023 年 5 月 22 日至 2026 年 5 月 21 日。 审计委员会的成员为宋晓芳女士、许泽杨先生、吴培诚先生，其中宋晓芳女士和许泽 杨先生为独立董事，宋晓芳女士担任主任委员。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2023 年度，审计委员会着重对公司定期报告进行了认真审核 ...

北海国发川山生物股份有限公司 第十一届董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （三）《审计业务约定书》的履行情况 上年末，天健累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔 偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师 事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在 相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3.诚信记录 天健近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政 处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次，未受到刑事处罚和纪律处 分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35 人次、 1 ...

北海国发川山生物股份有限公司董事会 关于公司 2023 年度财务报表非标准审计意见涉及事项的专项说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）为北海国发川 山生物股份有限公司（以下简称"公司"、"国发股份"）2023 年度财务报表 出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（天健审〔2024〕2-219 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市 规则》相关规定的要求，公司董事会对该非标准审计意见涉及事项作如下说 明： 一、 审计机构非标准审计意见涉及主要内容 "我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四(二)所述，截至 2023 年 12 月 31 日，国发股份公司实际控制人朱蓉娟、彭韬夫妇持有的国发股 份公司 110,002,613 股股份(占国发股份公司总股本的 20.99%)，其中被司法冻 结和轮候冻结股份数量为 107,852,613 股，占其持有国发股份公司股份比例的 98.05%。截至审计报告出具日，朱蓉娟所持股份累计被司法拍卖 2,100 万股， 其中 1,500 万股已完成过户 ...

（2021年4） 北海国发川山生物股份有限公司 二〇二四年四月 北海国发川山生物股份有限公司 章 程 第四条 公司注册名称： | 目录 | | --- | | 第一章 | 总 | 则 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 3 | | 第三章 | 股 | 份 3 | | 第一节 | | 股份发行 3 | | 第二节 | | 股份增减和回购 4 | | 第三节 | | 股份转让 5 | | 第四章 | | 股东和股东大会 5 | | 第一节 | | 股东 5 | | 第二节 | | 股东大会的一般规定 7 | | 第三节 | | 股东大会的召集 10 | | 第四节 | | 股东大会的提案与通知 11 | | 第五节 | | 股东大会的召开 13 | | 第六节 | | 股东大会的表决和决议 16 | | 第五章 | | 董事会 20 | | 第一节 | 董 | 事 20 | | 第二节 | | 独立董事 24 | | 第三节 | | 董事会 26 | | 第四节 | | 董事会秘书 30 | | 第五节 | | 董事会专门委员会 33 | | 第六节 | | 对外担 ...

Financial Performance - In 2023, the net profit attributable to shareholders was -82.31 million RMB, with a cumulative distributable profit of -472.74 million RMB by the end of the year[6]. - The company's operating revenue for 2023 was CNY 369,154,644.31, a decrease of 19.69% compared to CNY 459,684,048.23 in 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was a loss of CNY 82,308,269.56, representing a decline of 336.23% from a profit of CNY 34,841,980.19 in 2022[22]. - The basic earnings per share for 2023 was -CNY 0.16, a decrease of 328.57% compared to CNY 0.07 in 2022[24]. - The total assets at the end of 2023 were CNY 1,055,520,704.00, down 7.59% from CNY 1,142,164,161.08 at the end of 2022[23]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was -CNY 17,966,446.43, compared to -CNY 15,741,511.89 in 2022[23]. - The company reported a significant decrease in revenue due to reduced customer demand and budget cuts affecting its wholly-owned subsidiary, resulting in a substantial decline in net profit[24]. - The weighted average return on equity for 2023 was -9.04%, a decrease of 12.77 percentage points from 3.73% in 2022[24]. - The company recorded a government subsidy of CNY 1,129,054.64 in 2023, which is related to its normal business operations[28]. - The company has recognized goodwill impairment due to the current operating conditions and future forecasts of its subsidiary, impacting overall financial performance[24]. Shareholder and Ownership Structure - As of December 31, 2023, the actual controllers held 110,002,613 shares, accounting for 20.99% of the total share capital, with 98.05% of these shares subject to judicial freeze[5]. - 21 million shares held by the actual controller have been subject to judicial auction, with 15 million shares already transferred, reducing their ownership to 18.12%[5]. - The total amount of shares frozen due to judicial actions for major shareholders is 92,852,613, which is 86.51% of their total holdings[199]. - The major shareholder Zhu Rongjuan has been subject to multiple court-ordered consumption restrictions, with total execution amounts reaching 22,000,000 yuan and 21,926,153 yuan in separate cases[200]. - The company reported a significant increase in user data, with a total of 107,325,613 shares held by major shareholders, representing 20.47% of the total share capital[199]. Risk Management and Compliance - The company has not identified any significant risks that could materially impact its operations during the reporting period[8]. - The audit report issued by Tianjian Accounting Firm included an emphasis paragraph regarding the uncertainty of the company's ability to continue as a going concern[5]. - The company has not engaged in any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[7]. - There were no violations of decision-making procedures in providing guarantees to external parties[8]. - The company has not faced any substantial operational risks during the reporting period, as detailed in the management discussion and analysis section[8]. - The company has a commitment to avoid any illegal occupation of funds or assets from the company[188]. - The company will ensure that any related party transactions are conducted at fair market prices and comply with legal procedures[188]. - The company maintains a strong commitment to compliance, as indicated by the absence of any penalties or violations reported for the management and controlling shareholders[196]. Operational Performance - The company’s pharmaceutical manufacturing segment reported revenue of 37.3 million RMB, a decrease of 32.36%, transitioning from profit to loss due to a 69% drop in alcohol sales and increased R&D expenses[34]. - The company’s subsidiary, Qinjian Pharmaceutical, achieved revenue of 132 million RMB, a growth of 10.86%, successfully turning a profit[35]. - The company’s subsidiary, Beihai Pharmaceutical, reported revenue of 77.35 million RMB, a decrease of 2.67%, but maintained profitability with a net profit increase of 7%[35]. - The judicial IVD (in vitro diagnostics) business generated revenue of 117 million RMB, down 40.66% year-on-year, with a net profit of 7.23 million RMB, a decline of 81.14%[34]. - The revenue from the judicial IVD business was CNY 116,886,025.66, down 35.74% year-on-year, primarily due to reduced customer demand and budget cuts[75]. - The revenue from the pharmaceutical manufacturing segment saw a significant decline, attributed to decreased demand for ethanol disinfectant post-pandemic[75]. - The revenue from the distribution sales model decreased by 42.01% year-on-year, indicating a substantial drop in business performance[75]. Research and Development - The company increased R&D investment to 12.76 million RMB, a 52% increase compared to the previous year, focusing on new product development and optimization of existing products[36]. - The company's R&D expenses increased by 52.27% year-on-year, amounting to CNY 12.76 million, due to efforts to enhance core competitiveness[68]. - The company invested CNY 3,584,905.67 in the R&D of the ancient classic prescription Jichuan decoction, which accounted for 0.97% of operating revenue, indicating a focus on expanding its product offerings[100]. - The company is conducting research on the reformulation of existing products and the development of new products, including the restoration of production for several traditional remedies[97]. - The company is actively pursuing new product development, including traditional Chinese medicine formulations, to meet market demand and diversify its product offerings[123]. Governance and Management - The company has committed to ensuring timely, accurate, and complete information disclosure to protect the interests of all shareholders, especially minority shareholders[136]. - The board of directors and supervisory board have been actively involved in overseeing the company's operations and financial compliance[136]. - The company has a structured approach to managing insider information, ensuring compliance with relevant regulations[137]. - The company has a diverse leadership team with members holding positions in various other organizations, indicating a broad network[148]. - The total remuneration for all directors, supervisors, and senior management was 4.6765 million yuan for the reporting period[150]. - The company has established 29 management systems, including financial reporting and internal control management[153]. - The company completed the election of the 11th Board of Directors and Supervisory Board on May 22, 2023, following the expiration of the 10th term[145]. Environmental and Social Responsibility - In 2023, the company invested 250,700 RMB in environmental protection[174]. - The company made a total social responsibility investment of 275,900 RMB, benefiting 24,200 people through donations and public welfare projects[179]. - In 2023, Guofa Pharmaceutical donated 24,200 boxes of eye drops to support local schools in promoting eye care among students[179]. - The total wastewater discharge from Guofa Pharmaceutical Factory was 12,420 tons, with biochemical oxygen demand (BOD) at 75.762 kg, chemical oxygen demand (COD) at 197.478 kg, ammonia nitrogen at 1.354 kg, suspended solids at 161.46 kg, and total phosphorus at 2.236 kg[175]. - The factory's total waste gas emissions in 2023 amounted to 604,800 m³, with nitrogen oxides at 27.216 kg, sulfur dioxide at 0 kg, and particulate matter at 5.383 kg[176]. - The total general solid waste generated in 2023 was 78.295 tons, including 40.33 tons of medicinal residue, 9.81 tons of cardboard, 23.28 tons of sludge, and 4.875 tons of household waste[177].