中航重机股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联 交易的存款、贷款等金融业务 的专项说明 大信专审字[2025]第 29-00101 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 大信专审字[2025]第 29-00101 号 中航重机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中航重机股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-010 中航重机股份有限公司 2024年度对会计师事务所履职情况评估报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 中航重机股份有限（以下简称"公司"）聘请大信会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"大信"）作为公司 2024 年年度审计会计师事务所。根据财政 部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对大信在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为近一年大 信资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体 情况如下。 一、资质条件 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 1985 年， 2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市 海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了 分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳 大利亚、德国、法国、英国、新加 ...

中航重机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 大信专审字[2025]第 29-00099 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 29-00099 号 中航重机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中航重机股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、股东权益 变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 28 日出具大信审字[2025]第 29-00003 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公 司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表"）。 一、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表，确保其真实 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-013 中航重机股份有限公司 关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》等有关规定，中航重机股份有限公司（以下简称"公司"）将 2024 年度募集 资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）2018 年非公开发行股份 2019 年 2 月 15 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》。2019 年 8 月 16 日，公司非公开 发行 A 股股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。2019 年 10 月 16 日，中国证监会向公司核发《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2019]1851 号），核准公司非公开发行股票并上市的相关事宜， 公司向中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、北京国发航空发动机产业 ...

关于中航重机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：中航重机股份有限公司 审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：+86（10）82330558 关于中航重机股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 | 总计 | | | 司 | | --- | --- | --- | --- | | / | | | | | 111223.46 24952.46 | | | | | 136115.74 | | | | | / | | | | | / / 244 60.18 / | 来 | 往 | 非 经 营 性 | 注："上市公司的子公司及其附属企业"处披露的母公司对合并范围内各子公司提供 的委托贷款、往来款以及支付的募集资金，往来余额性质列示为"非经营性往来"，主要 系母公司没有生产经营活动，仅作为融资平台进行融资，然后根据公司的资金计划，将这 些资金拨付给各子公司用于生产经营，故从母公司角度列示为非经营性往来，但从上市公 司整体角度来看，这些资金拨付为正常的资金往来并用于公司的生产经营，没有形成对 ...

中航重机股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 29-00009 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工 作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理 保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认 为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-014 中航重机股份有限公司 关于会计政策、会计估计变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变 更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，对公司财务状况、经营成果和现 金流量不产生重大影响。 一、本次会计政策变更的概述 （一） 本次会计估计变更的原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当 根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将 相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债，该解释规定自印发之日起 施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二） 变更前采用的会计政策 公司在执行上述会计政策前，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产 生的预计负债，计入"销售费用"核算。 （三）本次会计政策变更内容 根据财政部 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-011 中航重机股份有限公司董事会审计委员会 2024年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和中航重机股份有限公司（以下简称 "公司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对大信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 1985 年， 2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市 海淀区知春路 1 号 22 层 22 ...

独立董事专门会议第十次会议决议 中航重机股份有限公司第七届董事会独立董事专门会议第十次会议于2025 年3月28日以现场方式召开。应参加会议独立董事3人,实际参加会议独立董事3 人。本次会议的召集、召开及表决符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》 《上市公司独立董事管理办法》及《独立董事工作制度》等相关规定。 会议审议并通过了如下议案: 一、审议《2024年年度报告及2024年年度报告摘要》 独立董事专门会议认为: 公司严格按照《中华人民共和国证券法》《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2号一年度报告的内容与格式》《上海证券交易所股票上市 规则》等有关规定,编制了2024年年度报告及摘要,真实地反映了公司2024年 度的财务状况和经营成果。公司2024年年度报告及摘要所披露的内容真实、准 确、完整。 表决情况:3票同意、0票反对、0票弃权。 表决结果:通过。 二、审议《关于2024年度利润分配预案的议案》 中航重机股份有限公司第七届董事会 独立董事专门会议认为: 公司2024年年度利润分配预案是基于公司当前的财务状况、充分考虑公司现 阶段经营与长期发展的前提情况下做出的,符合相关法律、法规、规范 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-017 中航重机股份有限公司 2024年日常关联交易执行情况及2025年日常 关联交易预计情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 一、关联方介绍及关联关系 1.母公司 | | | | | | | | 母公司 | 母公司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 母公司名 | 企业 | 注册 | 法人 | 业务 | | | 对本企 | 对本企 | | | | | | | 注册资本 | 组织机构代码 | 业的持 | 业的表 | | 称 | 类型 | 地 | 代表 | 性质 | | | | | | | | | | | | | 股比例 | 决权比 | | | | | | | | | （%） | 例（%） | | 中国贵州航 | | | | | | | | | | 空工业（集 | 国有 | 贵阳 | 马小 | 投资 | 167,087 | 91520000214405 ...