关于对2024年度会计师事务所履职情况评估报告 博敏电子股份有限公司 关于对 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 4 日召开 2024 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意 续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信中联"）为公司 2024 年度审计机构，负责公司 2024 年度财务会计报告审计和财务报告内部控制 审计工作。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对立信中联 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。 经评估，公司认为立信中联的相关资质合规有效，履职期间严格遵守《中国注册 会计师审计准则》等规定，勤勉尽责并保持独立性，意见表达公允，较好地完成 了年度审计任务，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | - ...

关于博敏电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计说明 立信中联专审字[2025]D-0291 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.gov.cn）"进 目 录 一、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计说明 第 1 页-第 2 页 二、2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 第 3 页 . 联会计师事务所(特殊普通合伙) glian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于对博敏电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计说明 立信中联专审字[2025]D-0291 号 博敏电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了博敏电子股份有限公司(以下简称博敏电子)财务 报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 ...

关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部发布的企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会、监事 会和股东大会审议。 本次会计政策变更不涉及对以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 根据财政部 2024 年发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计 准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）规定，对不属于单项履约义务的保证 类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他 业务成本"等科目，不再计入"销售费用"。该解释规定自印发之日起施行，允 许企业自发布年度提前执行。 证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-042 博敏电子股份有限公司 许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-033 博敏电子股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：结构性存款 投资金额：博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）使用募集资金 购买了中国建设银行股份有限公司梅州扶贵支行（以下简称"建设银行"）的中 国建设银行广东省分行单位人民币定制型结构性存款，金额为 6,000 万元。 已履行的审议程序：2025 年 3 月 18 日，公司召开第五届董事会审计委 员会第十二次会议、第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审 议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，具体内 容详见公司于 2025 年 3 月 20 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临 2025- 024）。 特别风险提示：公司本次使用闲置募集资金投资产品为风险较低的投资 产品，但金融市场 ...

公司于 2024 年 10 月 17 日通过中国建设银行股份有限公司扶贵支行（以下 简称"建设银行"）购买大额存单 2,000 万元，具体内容详见公司于 2024 年 10 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集 资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：临 2024-084）。公司于 2025 年 4 月 17 日赎回本金 2,000 万元，获得收益为 15.96 万元。前述本金及收益已到账并划 至募集资金专户，本次到期赎回的情况如下： 单位：万元 | 1 | 建设银行 | 中国建设银行单位大额 | | | 2,000 | | 1.60% | 15.96 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 受托方名称 | 产品名称 存单 2024 期 | 年第 | 068 | 赎回金额 | 年化收益率 | | 收益金额 | 证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-032 博敏电子股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司董事会 ...

为子公司融资提供担保及反担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临2025-031 博敏电子股份有限公司 ● 被担保人名称、是否为上市公司关联人：深圳市博敏电子有限公司（以下简称"深圳博敏"）系博敏电 子股份有限公司（以下简称"公司"）的全资子公司，不属于公司关联人。 为满足日常经营及业务发展资金需求，深圳博敏向深圳市高新投小额贷款有限公司申请本金不超过人民 币3,000万元的授信额度，有效期为自合同生效之日起360日内，由公司、高新投担保公司分别为深圳博 敏提供连带责任保证担保，并以深圳博敏名下有权处分的1项发明专利作为质押担保，此外由公司向高 新投担保公司提供不可撤销的连带反担保。 ● 反担保对象名称：深圳市高新投融资担保有限公司（以下简称"高新投担保公司"） 公司分别于2024年4月25日、2024年5月28日召开第五届董事会第九次会议、2023年年度股东大会审议通 过《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》，同意公司2024 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-031 博敏电子股份有限公司 为子公司融资提供担保及反担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称、是否为上市公司关联人：深圳市博敏电子有限公司（以 下简称"深圳博敏"）系博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）的全资子 公司，不属于公司关联人。 反担保对象名称：深圳市高新投融资担保有限公司（以下简称"高新投 担保公司"） 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金额为人民币 3,000 万元，公司已实际为深圳博敏提供的担保余额为人民币 9,300 万元（不含 本次）。 本次担保是否有反担保：有 对外担保逾期的累计数量：无 特别风险提示：本次被担保方深圳博敏为资产负债率超过 70%的全资子 公司，请投资者充分关注相关风险。 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 为满足日常经营及业务发展资金需求，深圳博敏向深圳市高新投小额贷款有 限公司申请本金不超过人民币 3,000 万元的授信额度，有效期为自合同生效之日 起 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-029 博敏电子股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：结构性存款 投资金额：博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）使用募集资金 购买了中国银行股份有限公司梅州分行（以下简称"中国银行"）的（广东）对 公结构性存款 20250577，金额分别为 3,060 万元、2,940 万元。 已履行的审议程序：2025 年 3 月 18 日，公司召开第五届董事会审计委 员会第十二次会议、第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审 议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，具体内 容详见公司于 2025 年 3 月 20 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临 2025- 024）。 特别风险提示：公司本次使用闲置募集资金投资产品为风险较低的投资 产品，但金 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 11 月 16 日召开第 五届董事会审计委员会第十次会议、第五届董事会第十四次会议和第五届监事会 第十二次会议审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信 中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信中联"）负责公司 2024 年 度财务会计报告审计和财务报告内部控制审计工作，此议案已经 2024 年第三次 临时股东大会审议通过，具体内容详见公司于 2024 年 11 月 19 日在上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编 号：临 2024-096）。 一、质量控制复核人变更情况 公司近日收到立信中联发来的《关于博敏电子股份有限公司 2024 年报质量 控制复核人变更函》，其作为公司 2024 年度审计机构，原委派邓超先生作为公 司 2024 年度财务报表审计报告的项目质量控制复核人，由于立信中联内部工作 调整，现改派李金才先生作为公司 2024 年 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2025-028 博敏电子股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：结构性存款、单位协定存款。 投资金额：博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）使用募集资金 购买了中国建设银行股份有限公司梅州扶贵支行（以下简称"建设银行"）的中 国建设银行广东省分行单位人民币定制型结构性存款，金额分别为 6,000 万元、 6,000 万元，与建设银行签订了《人民币单位协定存款合同》，签署金额为 143.25 万元。 已履行的审议程序：2025 年 3 月 18 日，公司召开第五届董事会审计委 员会第十二次会议、第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审 议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，具体内 容详见公司于 2025 年 3 月 20 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公 ...