普元信息技术股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 众会字（2025）第 04304 号 普元信息技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了普 元信息技术股份有限公司(以下简称"普元信息") 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是普元信息董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 我们认为，普元信息于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计 结果推测未来内部控 ...

关联交易管理制度 第一章 总 则 普元信息技术股份有限公司 （一）符合诚实信用的原则，保证关联交易的合法性、必要性、 合理性和公允性； （二）公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议的签 订应遵循平等、自愿、等价、有偿的原则； （三）与关联人有任何利害关系的董事、股东，在就该关联交易 相关事项进行表决时，应当回避； （四）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司 有利； （五）不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。 第二章 关联人和关联关系 第四条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织： 第一条 为了进一步规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 关联交易行为，维护公司和全体股东的合法权益，依据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露 管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称 "《上市规则》"）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》《普元信息技术股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）及其他有关规定，特制定本制度。 第二条 公司 ...

普元信息技术股份有限公司 投资者关系管理办法 第一章 总 则 第二章 投资者关系管理的基本原则 第一条 为了规范和加强普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）与 投资者及潜在投资者（以下合称"投资者"）之间的信息沟通，增 进投资者对公司的了解和认同，切实保护投资者特别是中小投资者 的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性互动关 系，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司投资者关系管理工作指引》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》以及《普元信息技术股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）及其他有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息 披露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之 间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以提升公司治理水平 和企业整体价值，尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相 关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则是： （一） 合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披 露义务的基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文 件、行业规范和自律规则、公司 ...

普元信息技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年 5 月，本人新任普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）第 五届董事会的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公 司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件和《普元信息技术股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《普元信息技术股份有限公司独立董事工作 制度》等相关规定，勤勉尽责地履行了独立董事的职责和义务，积极出席任期内 召开的相关会议，认真审议公司董事会及其专门委员会各项议案，充分发挥了独 立董事及各专门委员会的作用，切实维护了公司的整体利益和全体股东尤其是中 小股东的合法权益。现将 2024 年度本人任期内的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历，专业背景以及兼职情况 汤敏智，女，注册会计师，1975 年生，中国国籍，无境外永久居留权，国 际金融专业本科学历。曾任普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所授薪合伙人、江苏如通石油机械股 份有限公司独立董事；现任 ...

普元信息技术股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第二章 对外担保对象的审查 第一条 为了进一步规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 对外担保行为，加强对外担保的管理，有效控制和防范公司对外担 保风险，保证公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法典》《上市 公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《普元信息技术股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，制定 本制度。 第二条 本制度所述的"对外担保"是指公司为他人提供的担保，包括公司 对控股子公司的担保。"公司及其控股子公司的对外担保总额"是 指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控 股子公司对外担保总额之和。 第三条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第四条 公司对外担保实行统一管理，非经董事会或股东会批准，任何人无 权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第五条 公司全 ...

普元信息技术股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第二章 对外投资决策权限 1 第一条 为进一步规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）对 外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所科创板 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律法规和《普 元信息技术股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关 规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外投资"是指公司在境内外为获取未来收益而将一 定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资， 对外进行各种形式的投资活动。 第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发 展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创 造良好经济效益，促进公司可持续发展。 第四条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司（以下统称"子公 司"）的一切对外投资行为。 （五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元； （六） ...

第二章 董事会的组成和下设机构 第二条 公司董事会由 8 名董事组成，其中独立董事 3 名，职工代表董事 1 名。董事会设董事长 1 名，董事长由董事会以全体董事的过半数选 举产生。 在发生公司恶意收购的情况下，如该届董事会任期届满的，继任董 事会成员中应至少有三分之二以上的原任董事会成员连任，但独立 董事连续任职期限不得超过六年；在继任董事会任期未届满的每一 年度内的股东会上改选董事的总数，不得超过公司章程所规定董事 会组成人数的四分之一。 任何董事不得为拟向公司实施或正在实施恶意收购的任何组织或个 人及其收购行为提供任何有损公司或股东合法权益的便利或帮助。 普元信息技术股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职 责，提高董事会规范运作和科学决策的水平，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规 ...

普元信息技术股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第二章 独立董事的任职资格 2 （一）在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、 主要社会关系； （二）直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公 司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东 或者在公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； （四）在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其 配偶、父母、子女； （五）与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业 有重大业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及 其控股股东、实际控制人任职的人员； （六）为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提 供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于 提供服务的中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、 在报告上签字的人员、合伙人、董事、高级管理人员及主 要负责人； （七）最近十二个月内曾经具有第一项至第六项所列举情形的 人员； （八）法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则 和公司章程规定的不具备独立性其他人员； 第七条 担任公司独立董事应当 ...

普元信息技术股份有限公司 累积投票制度 第一章 总 则 第二章 董事候选人的提名 1 第一条 为进一步完善普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）法人治 理，保证公司所有股东充分行使权利，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》 《上市公司股东会规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《普元信息技术股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所指累积投票制是指股东会选举董事时，每一普通股股份拥有与 应选董事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。 第三条 本制度所称"董事"包括非独立董事（不含职工代表董事）和独立董事， 由职工代表担任的董事由公司职工民主选举产生或更换，不适用于本制 度的相关规定。 第四条 公司股东会选举董事可实行累积投票制。股东会选举两名以上独立董事 时，应当实行累积投票制。公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股 份比例在 30%以上，股东会就选举董事进行表决时应当采用累积投票制。 第五条 公司通过累积投票制选举产生的董事，其 ...

普元信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第二章 审计机构与人员 第六条 公司设立审计部，负责对公司及其子公司的业务活动、风险管理、 第一条 为规范普元信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，保证内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规、 规范性文件和《普元信息技术股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、公司全资及控股子公司（以下简称 "子公司"）。 第三条 本制度所称"内部审计"，是指公司内部的审计部门（以下简称"审 计部"）依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机 构及子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称"内部控制"，是指由公司董事会、总经理及其他高级 管理人员、其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他有关规定； （二） 提高公司经 ...