西王食品股份有限公司 中兴财光华审会字(2024)第 307004 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) * 进行查验 报告线 码 · 京74| 47 目录 审计报告 合并及公司资产负债表 1-2 3 合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 4 5-8 合并及公司股东权益变动表 9-91 财务报表附注 t and the 审计报告 中兴财光华审会字(2024)第 307004号 西王食品股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了西王食品股份有限公司(以下简称"西王食品")财务报表, 包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表、2023年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了西王食品 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的 合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 (一)对客户的销售收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注"三、公司主要会计政 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥5,490,278,897.38, a decrease of 9.56% compared to ¥6,070,815,722.31 in 2022[28]. - The net profit attributable to shareholders was -¥16,865,799.90, showing a significant improvement of 97.27% from -¥618,683,746.48 in the previous year[28]. - The net cash flow from operating activities increased by 624.24% to ¥425,693,522.60, compared to ¥58,777,725.82 in 2022[28]. - The basic earnings per share improved to -¥0.0156, a 97.26% increase from -¥0.5700 in 2022[28]. - Total assets at the end of 2023 were ¥7,155,342,510.45, reflecting a 1.11% increase from ¥7,077,115,161.67 at the end of 2022[28]. - The net assets attributable to shareholders were ¥3,337,898,102.17, a slight increase of 0.42% from ¥3,323,994,516.47 in 2022[28]. - The company reported a significant increase in gross profit, contributing to the positive change in net cash flow from operating activities[97]. - The company's total revenue for 2023 was approximately ¥5.49 billion, a decrease of 9.56% compared to ¥6.07 billion in 2022[79]. - Revenue from plant oil was ¥2.38 billion, accounting for 43.44% of total revenue, down 16.41% from ¥2.85 billion in 2022[79]. - Revenue from nutritional supplements was ¥2.50 billion, representing 45.49% of total revenue, with a slight decrease of 1.70% from ¥2.54 billion in 2022[79]. Market Trends and Demand - The corn oil industry is projected to have a long-term increase in demand, attracting more capital and competition, necessitating continuous innovation from the company[8]. - The demand for corn oil is expected to grow due to increasing health awareness among consumers, aligning with the rising trend of health food consumption[38]. - The domestic retail market for edible oil is approximately ¥300 billion, indicating a broad market outlook[39]. - The company anticipates that the demand for high-quality edible oils will increase as consumer preferences shift towards healthier options[39]. - The global sports nutrition market reached $19.73 billion in 2023, with a year-on-year growth of 6.3%, while China's market grew by 19%[42]. - The Asia-Pacific sports nutrition market is projected to increase from $9.131 billion in 2023 to $12.593 billion in 2028, with a CAGR of 6.64% during the forecast period[46]. - The company aims to innovate products to meet the increasing consumer demand for low-smoke cooking oils, leveraging the health benefits of corn oil[41]. - The market for small-packaged edible oils is expected to grow due to the trend of smaller households and the convenience of online shopping[40]. Risk Management - The company acknowledges potential risks from food safety incidents, which could negatively impact its reputation and sales[6]. - The company has implemented strategies to mitigate raw material price fluctuations, including diversifying suppliers and utilizing forward pricing contracts[7]. - The company is actively monitoring exchange rate fluctuations to manage potential impacts on its financial performance due to RMB/USD volatility[10]. - The fluctuation in raw material prices poses a risk to the company's gross profit margin; the company mitigates this risk by diversifying suppliers and using forward contracts to lock in prices[122]. - The company faces exchange rate risks due to ongoing US-China tensions; it plans to increase pricing flexibility to manage these risks effectively[122]. Product Innovation and Development - The company emphasizes the importance of maintaining product innovation and brand influence to sustain competitive advantages in the corn oil market, which is experiencing significant demand growth[9]. - The company has launched several new products, including AE multi-sunflower oil and zero-trans fat corn oil, enhancing its product portfolio[52]. - The company has developed a new enzyme-based degumming technology, improving corn oil yield by an average of 1.5 percentage points[56]. - The company has developed new products and technologies, including a new refined corn oil process and high sterol corn oil, aimed at enhancing product quality and market competitiveness[96]. - The company has introduced a diverse range of new products in the sports nutrition segment, including various protein powders and health supplements[69]. Corporate Governance and Management - The company maintains independence from its controlling shareholder in terms of operations, personnel, assets, and finances, ensuring autonomous decision-making[137]. - The company has established a performance evaluation mechanism to create an objective and effective performance assessment system, enhancing employee motivation[134]. - The company has a dedicated human resources management department, ensuring independence in labor relations and personnel management[139]. - The board of directors operates in accordance with relevant laws and regulations, ensuring effective supervision and decision-making processes[132]. - The company actively engages in investor relations management to enhance transparency and communication with stakeholders[135]. - The company has established an independent financial management department with a separate accounting system and financial management policies, allowing for independent banking and tax operations[143]. - The company has a structured remuneration scheme for its directors and senior management, which is approved by the shareholders' meeting[158]. - The company has undergone changes in its board members, with several independent directors and supervisors leaving and new ones being elected in 2023[150]. Awards and Recognition - The company has been recognized as a "National Model Enterprise for Safe Grain and Oil" and has received multiple awards for its quality products[48]. - The company has been recognized multiple times as a "National Trustworthy Grain and Oil Demonstration Enterprise" and received various industry awards for its quality and safety standards[62]. - The company received the title of "Innovative Small and Medium-sized Enterprise" in Shandong Province for its R&D projects in 2023, including the acquisition of one invention patent and two utility model patents[53]. - The company's MuscleTech brand has been recognized as the industry benchmark product, maintaining its position as the number one brand in the fitness supplement category for eight consecutive years[68]. Financial Controls and Compliance - The company maintained effective internal control over financial reporting in all material respects as of December 31, 2023, according to the internal control audit report[183]. - The company's internal control system covers all major aspects of its operations, with no significant omissions identified[179]. - The total number of financial report major defects identified was 0, indicating a strong internal control environment[182]. - The company has not reported any risks identified by the supervisory board during the reporting period[171]. - The company has not implemented any stock incentive plans, employee stock ownership plans, or other employee incentive measures during the reporting period[178].

证券代码：000639 证券简称：西王食品 公告编号：2024-009 西王食品股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西王食品股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第十 四届董事会第五次会议审议通过《关于召开 2023 年度股东大会通知 的议案》，公司拟于 2024 年 5 月 24 日召开 2023 年度股东大会，具体 情况如下： 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次：2023 年度股东大会 （二）股东大会召集人：公司第十四届董事会 （三）会议召开的合法、合规性：公司第十四届董事会第五次会 议审议通过了《关于召开 2023 年度股东大会通知的议案》，召集程序 符合有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》 的有关规定。 （四）会议召开的日期、时间： 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 24 日（星期五）14：00； 2、网络投票时间：2024 年 5 月 24 日 其中，通过深圳证券交易 所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 24 日 09 ...

根据《 公司法》、 证券法》、 上市公司治理准则》、 深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《 公司章程》等规定和要求， 西王食品股份有限公司《 以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事 务所履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 公司年报审计业务由中兴财光华会计师事务所《 特殊普通合伙）承办。中兴 财光华会计师事务所 特殊普通合伙）成立日期于 1999 年 1 月，2013 年 11 月 转制为特殊普通合伙，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人为姚庚春。截至 2023 年 12 月 31 日，中兴财光华会计师 事务所有合伙人 183 人，注册会计师人数 824 人，签署过证券服务业务审计报告 的注册会计师人数超过 359 人。2023 年度，未经审计的业务收入为人民币 110,263.59 万元，其中审计业务收入人民币 96,155.71 万元，证券业务收入 41,142.94 万元。 中兴财光华 2023 年上市公 ...

关于西王食品股份有限公司 2023年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字(2024)第 307004 号 / cs min vii 3 关于西王食品股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（hm²/ / re-mof rour mof row son 目 录 1-2 关于西王食品股份有限公司 2023年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 西王食品股份有限公司 2023年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 中兴财光华审专字(2024)第 307004 号 西王食品股份有限公司全体股东: 我们接受西王食品股份有限公司(以下简称"西王食品")委托,根据中国 注册会计师执业准则审计了西王食品 2023年 12月 31日的公司及合并资产负债 表,2023年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益 变动表和财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2024)第307004号无保留 意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往 ...

西王食品股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《 上市公司独立董事管理办法》、《 深圳证券交易所股票上市 规则》、《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公 司规范运作》等要求，西王食品股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事何东平先生、董华先生、张光水先生的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，公司第十四届董事会独立董事何东平先生、董华先生、 张光水先生的任职经历以及签署的相关文件真实、准确，上述人员未 在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 公司独立董事符合《 上市公司独立董事管理办法》、《 深圳证券交易所 股票上市规则》、《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《 西王食品股份有限公司董事会 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《2024 年 4 月 ...

西王食品股份有限公司 董事会提名委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为规范西王食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《西王食品股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会提名委员会，并制定 本实施规则。 第二条 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 职责是拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董事、高级管 理人员人选及其任职资格进行遴选、审核。提名委员会对董事会负责， 依照《公司章程》和董事会授权履行职责，提名委员会的提案应当提 交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由五名董事组成，其中独立董事三名。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一独立董事或三分之 一以上董事会成员提名，并由董事会以全体董事过半数选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员 担任，负责召集并主持委员会工作；主任委员在委员内选举，由董事 会批准产生。 当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行 其职责；主任委员既不能履行职责，也不 ...

西王食品股份有限公司 关于西王集团财务有限公司为公司提供金融服务的关联交易公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 证券简称：西王食品 股票代码：000639 公告编号：2024-006 2024年4月25日，公司召开第十四届董事会第五次会议审议通过 该关联交易事项，关联董事王辉先生、孙新虎先生回避表决。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定， 该事项尚须提交股东大会审议，关联股东西王集团有限公司、山东永 华投资有限公司需回避表决。 本次关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组及借壳上市，无需经过有关部门批准。 二、关联方基本情况 1、基本情况 西王集团财务有限公司经原中国银行保险监督管理委员会山东监 管局（现国家金融监督管理总局山东监管局）以《山东银监局关于同 意西王集团财务有限公司开业的批复》(鲁银监准[2015]555号)批准 成立，于2015年12月15日取得注册号为91371626MA3C43T759的《营业 执照》。 （1）注册资本为人民币20亿元。其中，西王集团有限公司 ...

西王食品股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为明确西王食品股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会的职责权限，规范董事会的组织和行为，确保董事会的工作效 率和科学决策，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和《西王 食品股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本 规则。 第二条 本规则为相关法律、法规、规范性文件和公司章程的补 充规定，公司召开董事会除应遵守本规则的规定外，还应符合相关 法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。 第二章 董 事 第一节 董事的一般规定 第三条 公司董事为自然人，有下列情形之一的，不得被提名担 任公司的董事： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二） 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市 场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政 治权利，执行期满未逾5年； （三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该 公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结 之日起未逾3年； 1 （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企 ...

西王食品股份有限公司 2023 年独立董事述职报告 作为西王食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人严格按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规和公司章程的要求， 本着勤勉尽职的态度，谨慎、认真、负责、忠实地履行了独立董事的职责，出席了本人任 职期间公司召开的相关会议，并对有关重要事项发表了意见，运用自身的专业知识，对公 司的科学决策和规范运作提出意见和建议，切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将 2023 年度本人履行职责情况汇报如下： 一、基本情况 董华，男，1977 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学硕士，中国注册 会计师、中国注册税务师、高级会计师。现任山东百丞税务服务股份有限公司总经理，山 东大学税务专业硕士研究生导师，上海师范大学兼职教授，山东省注册税务师协会党委委 员、副会长，云鼎科技股份有限公司独立董事（000409.SZ)，渤海轮渡集团股份有限公司 独立董事（603167.SH），胜利新大新材料股份有限公司独立董事(未上市），北京圣博润 高新技术股份有限公司独立董事（430046.NQ)，全国首批税务领军人才，山东 ...