山东民和牧业股份有限公司 2025年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编: 100073 电话:(010) 51423818 传真:(010) 51423816 目 录 一、审计报告 二、审计报告附送 1. 合并及母公司资产负债表 2. 合并及母公司利润表 3. 合并及母公司现金流量表 4. 合并及母公司股东权益变动表 5. 财务报表附注 三、审计报告附件 1. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师独立性准则和中国注册会计师职业道德守则,我们独立于民和股份 公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当 ...

本人2025年度应参加董事会5次，亲自参与表决5次（其中出席现场表决2次，通讯 表决3次），无缺席会议的情况，本人对本年度内召开的董事会议案均投了赞成票；列席 股东会1次。本人在召开董事会前主动了解并获取做出决策前所需要的情况和资料；在 对公司进行现场调查中注意了解公司的生产运作和经营情况。在会上认真听取并审议议 题，积极参与讨论并提出合理的建议，为公司董事会科学决策起到了积极作用，未发现 有损害全体股东合法权益的事项决议，因此对董事会的决议均投了赞成票，无反对票和 弃权票。 2、参与董事会专门委员会及独立董事专门会议情况 报告期内，本人作为公司董事会审计委员会召集人，严格履行主要职能，勤勉尽责 地履行职责，积极召集并参加审计委员会相关会议，对公司的内部审计、内部控制、定 山东民和牧业股份有限公司 2025年度独立董事述职报告（鞠硕） 本人鞠硕作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会独立 董事、董事会审计委员会的召集人、提名委员会委员，在2025年度严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》、《公司 ...

2025年度独立董事述职报告（王熠华） 山东民和牧业股份有限公司 本人王熠华作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会独 立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》 的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了 全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2025年本人履行独立董事职责工作情况向各 位股东汇报如下： 报告期，本人按照相关委员会议事规则及公司《独立董事工作制度》规定，切实履 行职责，对审计委员会审议的公司定期财务报告、内部审计工作计划和报告等内容认真 审议。公司召开薪酬与考核委员会会议一次。本人担任薪酬与考核委员会召集人，对董 事、高级管理人员薪酬方案进行了研究，对考核相关内容进行了讨论。 一、本人基本情况 本人王熠华，大专学历，历任海之源集团有限公司人事总监。现任海之源集团青岛 海洋丽姿化妆品有限公司总经理，已取得独立董事资格证书。2025年4月当选公司第九 届董事会独立董事。 二、2025年度履职情况 1、参加董事会及股东会会议情 ...

山东民和牧业股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬管理制度 山东民和牧业股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为加强山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事和高 级管理人员的薪酬管理，建立和完善激励和约束机制，提高公司经营管理水平，促进公司健康、 持续、稳定发展。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理 准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《山东 民和牧业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事及高级管理人员，高级管理人员指公司的总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： （一）按岗位确定薪酬原则：公司内部岗位薪酬体现各岗位对公司的价值，体现责任、权 力、贡献、利益相一致的原则； （二）实行薪酬水平与公司目标、效益相挂钩的原则； 第四条 公司董事会负责审批公司高级管理人员薪酬；公司股东会负责审批董事的薪酬。 第五条 公司董事会薪酬与考核委员会在董事会的授权下，负责制定公司董事、高 ...

山东民和牧业股份有限公司 2025年度独立董事述职报告（梁兰锋） 本人梁兰锋作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》 的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了 全体股东尤其是中小股东的合法权益。2025年4月本人因届满离任，现将2025年本人任 职期履行独立董事职责工作情况向各位股东汇报如下： 一、本人基本情况 梁兰锋，本科学历。历任山东交通工程总公司助理工程师，山东上市公司协会办公 室主任、会员部主任、财务负责人，招商证券济南泉城路营业部高级市场经理兼工会主 席，招商证券山东分公司机构业务经理，枣庄交通发展集团有限公司挂职副总经理，枣 庄市基础设施投资发展集团有限公司挂职副总经理，山东联创产业发展集团股份有限公 司董事长助理。现任潍坊伟创投资管理合伙企业副总经理，兼任山东省章丘鼓风机股份 有限公司独立董事、浪潮软件股份有限公司独立董事。2022年4月当选公司第八届董事 会独立董事。 二、2 ...

山东民和牧业股份有限公司 2025年度独立董事述职报告（王德良） 本人王德良作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八、第九届董 事会独立董事，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和《公 司章程》的规定，独立、谨慎、认真地行使权利，诚信、勤勉、忠实地履行职责，充分 发挥独立董事的作用，切实维护公司全体股东特别是中小股东的合法权益。 现将本人2025年度的履职情况报告如下： 一、本人基本情况及独立性 2025年度，本人积极参加公司召开的董事会和股东会等会议，认真、仔细审阅会议 及相关材料，积极参与各议题的讨论，为董事会的正确、科学决策发挥了积极作用。 2025年度，公司董事会、股东会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其 他重大事项均履行了相关的审批程序。本人出席会议的情况如下： | | | | 出席董事会及股东会的情况 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本报告期应 参加董事会 | 现场出席董 | 以通讯方式 参加董事会 ...

本人程永峰作为山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事、董事会审计委员会的召集人、提名委员会委员，在2025年度严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律、法 规、规章、公司制度的规定和要求，切实履行独立董事忠实诚信和勤勉尽责的义务，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，全面关注公司的经营状况、内部控制的建 设情况及董事会决议执行情况，积极参与公司治理，为公司经营和发展提出合理化的意 见和建议，努力维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益，充分发挥了 独立董事的独立性和专业性作用。2025年4月本人因届满离任，现就本人2025年度任职 期间履行独立董事职责情况汇报如下： 一、本人基本情况 程永峰，硕士学位，经济师、注册会计师、注册资产评估师。历任新汶矿务局汶南 煤矿副科长、山东新世纪会计师事务所部门经理、中喜会计师事务所有限责任公司副总 经理、烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司董事会秘书、副总裁，烟台泰和新材料股份 有限公司独立董事、 ...

证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2026-017 山东民和牧业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因及变更日期 2025 年12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第19 号》（财会〔2025〕 32 号，以下简称"解释第19 号"），规定了"关于非同一控制下企业合并中补 偿性资产的会计处理""关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关 资本公积的会计处理""关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认""关 于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露"和"关于指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露"等相关内容，根据财政部相关 文件规定，本次会计政策变更日期为2026 年1 月1 日。 2、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定。 3、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更是公司根据财政 ...

山东民和牧业股修有限公司 昨经营性资金占用及其他关联资金程来 情况汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 电话: (010) 51423818 传真: (010) 51423816 录 目 一、专项说明 二、附表 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址(location):北京市丰台区丽泽路20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 0/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话(tel):010-51423818 传真 (fax): 010-51423816 关于山东民和牧业股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 本专项说明仅作为民和股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往 第 1 页 共 2 页 中兴华 ...

山东民和牧业股份有限公司 关于续聘审计机构的公告 证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2026-012 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载，误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）符合《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》的规定。 山东民和牧业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第九届董事 会第六次会议于2026年3月26日审议通过《关于续聘审计机构的议案》，公司拟 继续聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（简称"中兴华所"）为公司2026 年度财务报表和内部控制的审计机构，该事项还需提交公司股东会审议通过方可 实施。现将具体情况公告如下： 一、拟续聘审计机构的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1993年 机构性质：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 执行事务合伙人：乔久华、李尊农 历史沿革：中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总 局核准，改制为"中兴华会计师事务所有限责任公司"。 ...