甬兴证券有限公司 关于 窦昕收购豆神教育科技（北京）股份有限公司 之 2024年第二季度持续督导意见 财务顾问 二〇二四年九月 声明 2023 年 7 月 10 日，上市公司与重整投资人窦昕、浙文互联、北京福石、玖 仲睿合签订了《重整投资协议》。 本财务顾问特别提醒投资者注意，本持续督导意见不构成对上市公司的任 何投资建议；投资者根据本持续督导意见所做出的任何投资决策而产生的相应 风险，本财务顾问不承担任何责任。 本财务顾问未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本持续督导意见中 列载的信息和对本持续督导意见做任何解释或者说明，同时本财务顾问提请投 资者认真阅读上市公司发布的 2024 年半年度报告及其他信息披露文件。 3 2023 年 12 月 18 日，公司召开债权人会议表决通过了《重整计划（草案）》， 同日，公司召开出资人组会议表决通过了《豆神教育科技（北京）股份有限公 司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》。同日，北京一中院出具（2023） 京 01 破申 393 号《民事裁定书》，裁定批准《重整计划》，并终止豆神教育重整 程序。根据《重整计划》，出资人权益调整方案涉及资本公积转增股份，以豆神 教育原 ...

2022 年 6 月 22 日，公司收到山东省济宁市中级人民法院送达的《民事判决 书》，山东省济宁市中级人民法院支持公司的几乎全部诉讼请求，具体内容详见 公司于 2022 年 6 月 23 日在巨潮资讯网披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公 告编号：2022-053）。 2022 年 7 月 4 日，济宁任兴教育发展集团有限公司（被告一）与任兴集团 有限公司（被告三）向山东省高级人民法院递交了《民事上诉状》。2022 年 7 月 7 日，公司向山东省高级人民法院递交了《民事上诉状》。被告及公司上诉的具 体情况详见公司于 2022 年 7 月 11 日在巨潮资讯网披露的《关于诉讼事项的进展 公告》（公告编号：2022-060）。 证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-059 豆神教育科技（北京）股份有限公司 关于诉讼事项的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、本次诉讼的前期公告情况 2021 年 6 月 28 日，豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"） 作为原告因与济宁任兴教育发展有限公司（被告一 ...

Financial Performance - The company's revenue for the first half of 2024 was ¥330,030,883.29, a decrease of 28.82% compared to ¥463,671,762.81 in the same period last year[13]. - Net profit attributable to shareholders was ¥69,093,293.13, a significant increase of 224.41% from a loss of ¥55,537,213.56 in the previous year[13]. - The net cash flow from operating activities was ¥11,741,694.52, improving by 121.60% compared to a negative cash flow of ¥54,354,552.07 in the same period last year[13]. - Basic earnings per share increased to ¥0.0366, a rise of 157.19% from a loss of ¥0.064 per share in the previous year[13]. - The company's revenue for the reporting period was ¥330,030,883.29, a decrease of 28.82% compared to ¥463,671,762.81 in the same period last year[31]. - Operating costs decreased by 35.17% to ¥192,466,270.98 from ¥296,855,823.83, primarily due to reduced income and lower costs in core business[31]. - The company reported a net cash flow from operating activities of ¥11,741,694.52, a significant increase of 121.60% compared to a negative cash flow of ¥54,354,552.07 in the previous year[32]. - The company reported a significant decline in investment amounts, with a 62.83% decrease from CNY 8,078,720.85 to CNY 3,003,000.00 compared to the same period last year[40]. - The company achieved a gross profit margin of approximately 10.5% in the first half of 2024, compared to a negative margin in the previous year[103]. - The total comprehensive income for the period was CNY 48,414,246.50, a recovery from a comprehensive loss of CNY 380,210,294.35 in the first half of 2023[106]. Assets and Liabilities - Total assets decreased by 34.69% to ¥1,931,679,041.12 from ¥2,957,745,239.00 at the end of the previous year[13]. - The company's cash and cash equivalents decreased by 33.07% to CNY 139,979,341.64, attributed to the repayment of financial institution debts[37]. - The company's inventory decreased to CNY 225,671,591.00, which is 11.68% of total assets, showing a 3.37% increase in proportion compared to the previous year[37]. - The total liabilities decreased from CNY 2,058,320,548.75 to CNY 956,639,153.19, a decline of about 53.6%[100]. - The company's total equity increased to CNY 2,869,976,931.61 from CNY 2,821,562,685.11, reflecting a positive shift in financial health[102]. - The total liabilities at the end of the reporting period were CNY 3,764,188,233.89, which is a critical factor in assessing the company's financial health[113]. Operational Developments - The company has established a strong team of knowledgeable hosts for live e-commerce, enhancing brand promotion and product sales[20]. - The company plans to continue developing non-academic learning services to strengthen its market position in the education sector[23]. - The company has formed strategic partnerships with well-known influencers in the family education sector to increase product exposure and sales conversion rates[21]. - The company has successfully integrated cultural tourism into its business model, enhancing the quality and depth of its tourism offerings[24]. - The company is actively involved in the development of national standards for smart campus construction, contributing to the education informationization process[23]. - The company is expanding its live e-commerce sales through platforms like Douyin, but is vulnerable to regulatory changes and the potential loss of key influencers[49]. Shareholder and Management Information - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares[2]. - The annual shareholders' meeting had a participation rate of 31.76% on May 23, 2024, indicating shareholder engagement[52]. - The company has undergone significant management changes, including the appointment of Zhao Boqi as CEO and Li Guanchao as CFO on May 24, 2024[53][54]. - The company has committed to achieving a net profit attributable to the parent company of no less than 40 million yuan, 80 million yuan, and 160 million yuan for the years 2024-2026, or a total of no less than 280 million yuan over three years[61]. Risk Management - The company has faced no significant risks to its ongoing operations, ensuring a stable foundation for future growth[2]. - The company has a structured approach to risk management, particularly concerning business risks associated with live e-commerce operations[49]. - The company has implemented various measures to mitigate accounts receivable risks, including close communication and legal actions if necessary[48]. Financial Instruments and Accounting Policies - Financial instruments are classified into three categories: financial assets measured at amortized cost, financial assets measured at fair value with changes recognized in other comprehensive income, and financial assets measured at fair value with changes recognized in profit or loss[144]. - The company recognizes financial assets or liabilities upon entering into a financial instrument contract, and derecognition occurs when the rights to cash flows are terminated or transferred[144]. - The company applies expected credit loss accounting for financial assets, including receivables and debt investments, based on the risk of default[153]. - The company recognizes revenue when control of goods or services is transferred to customers, adhering to the principle of fulfilling performance obligations[186]. Future Outlook - The company provided guidance for the second half of 2024, expecting revenue to grow by an additional 20% compared to the first half[135]. - New product launches are anticipated to contribute an estimated 15% to overall revenue in the upcoming quarter[136]. - The company is considering strategic acquisitions to bolster its market position, with a budget of 200 million RMB allocated for potential deals[135]. - The company is focusing on expanding its market presence and developing new technologies, although specific figures were not disclosed in the report[115].

豆神教育科技（北京）股份有限公司 章程修订对照表 （2024 年 8 月） （五）对公司增加或者减少注册资 发出召开股东大会的通知；董事会不 | 同意召开临时股东大会的，将说明理 | 同意召开临时股东大会的，将说明理 | | --- | --- | | 由并公告。 | 由并公告。 | | 第五十六条 公司召开股东大 | 第五十六条 公司召开股东大 | | 会，董事会、监事会以及单独或者合并 | 会，董事会、监事会以及单独或者合并 | | 持有公司 3%以上股份的股东，有权向 | 持有公司 1%以上股份的股东，有权向 | | 公司提出提案。 | 公司提出提案。 | | 单独或者合计持有公司 3%以上 | 单独或者合计持有公司 1%以上 | | 股份的股东，可以在股东大会召开 10 | 股份的股东，可以在股东大会召开 10 | | 日前提出临时提案并书面提交召集 | 日前提出临时提案并书面提交召集 | | 人。召集人应当在收到提案后 2 日内 | 人。召集人应当在收到提案后 2 日内 | | 发出股东大会补充通知，公告临时提 | 发出股东大会补充通知，公告临时提 | | 案的内容。 | 案的内容。 | | 除前款 ...

豆神教育科技（北京）股份有限公司 独立董事制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）的法人治理结构，促进公司规范运作，根据《公司法》《证 券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和规范性文件及《豆神教育科技（北京）股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所 受聘的上市公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 公司董事会成员中至少要有三分之一的独立董事，独立董事中至 少包括一名会计专业人士。 前款所指会计专业人士应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下 列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、 博士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工 ...

证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-057 豆神教育科技（北京）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 发布的《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号）的要求变更会计政策。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响。 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年8月27 日召开了公司第六届董事会第三次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的 议案》，公司董事会审计委员会对该议案发表了审议意见，本次会计政策变更 无需提交公司股东大会审议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一） 变更原因及变更日期 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会 〔2023〕21号，以下简称"解释第17号"），该解释对"关于流动负债与非流 动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回的会计处理" 的 ...

证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-056 豆神教育科技（北京）股份有限公司 第六届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第 二次会议于 2024 年 8 月 27 日在北京市海淀区东北旺西路 8 号院 25 号楼豆神教 育集团会议室以现场方式召开，会议通知于 2024 年 8 月 16 日以电子邮件等方式 送达各位监事，与会的各位监事已知悉与所议事项相关的必要信息。本次会议由 公司监事会主席王遥初女士主持，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本 次会议召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》 的有关规定。 二、监事会会议审议情况 表决结果： 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 公司监事对《2024 年半年度报告》签署了书面确认意见。 2、审议通过了《关于会计政策变更的议案》 1 监事会认为：公司根据财政部颁布及修订的最新会计准则的要求，对相关会 计政策进行变更，符合《 ...

豆神教育科技（北京）股份有限公司 章 程 2024 年 8 月 - 1 - | 第一章 | 总则 - | 3 | - | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | - 4 | - | | 第三章 | 股份 - | 4 | - | | 第一节 | 股份发行 | - 4 | - | | 第二节 | 股份增减和回购 | - 6 | - | | 第三节 | 股份转让 | - 7 | - | | 第四章 | 股东和股东大会 | - 8 | - | | 第一节 | 股东 - | 8 | - | | 第二节 | 股东大会的一般规定 - | 10 | - | | 第三节 | 股东大会的召集 - | 13 | - | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 - | 14 | - | | 第五节 | 股东大会的召开 - | 16 | - | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 - | 19 | - | | 第五章 | 董事会 - | 23 | - | | 第一节 | 董事 - | 23 | - | | 第二节 | 董事会 - | 26 | - | | 第六章 | 首席执行官（CEO） ...

证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-055 豆神教育科技（北京）股份有限公司 第六届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 豆神教育科技（北京）股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第三次 会议于 2024 年 8 月 27 日在北京市海淀区东北旺西路 8 号院 25 号楼豆神教育集团会 议室以现场结合通讯表决的方式召开，会议通知已于 2024 年 8 月 16 日以电子邮件 等方式送达全体董事，与会的各位董事已知悉与所议事项相关的必要信息。本次董 事会会议应出席董事 9 名，实际出席会议董事 9 名。本次会议由董事长窦昕先生主 持，公司部分监事、高级管理人员列席了本次会议。会议的召开和表决程序符合《中 华人民共和国公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。 二、董事会会议审议情况 与会董事认真审议并通过了如下议案： 1、审议通过《2024 年半年度报告及其摘要》 公司董事认真审议了公司《2024 年半年度报告及其摘要》，认为公司 2024 年半 年度报告及其 ...

1、上市公司所处的当事人地位：截至本公告披露日，豆神教育科技（北京） 股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司累计发生且未披露的诉讼、仲裁案 件共220起，其中作为原告的案件70起，作为被告的案件150起。 2、涉案的金额：公司及控股子公司作为原告的案件合计金额为33,477.59万 元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司股东净资产的34.79%；作为被告的 案件合计金额为12,027.22万元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司股东净 资产的12.50%。公司及控股子公司诉讼（仲裁）事项累计涉及金额45,504.81万元， 占公司 2023 年度经审计的归属于上市公司股东净资产的47.28%。 3、对上市公司损益产生的影响：鉴于部分诉讼案件尚未开庭或尚处于审理 中，部分案件尚处于双方调解期，目前无法预测其对公司利润的影响。 证券代码：300010 证券简称：豆神教育 公告编号：2024-053 豆神教育科技（北京）股份有限公司 关于公司累计诉讼、仲裁情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 豆神教育科技（北京） ...