（二）会计估计变更日期 本次会计估计变更自 2024 年 1 月 1 日起执行。 三、会计估计变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相 关规定，会计估计变更采用未来适用法处理，因此本次会计估计变更对联创光电 公司以往各期财务状况和经营成本不会产生影响。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计估计变更的意见 一、会计估计变更的原因 随着行业不断快速发展，公司控股子公司中久光电产业有限公司主要产品的 规格参数不断提高，产品技术升级迭代越来越快，导致部分专利的有效价值期缩 短；在生产端，技术进步对公司制造环节的关键技术要求越来越高，同时公司可 预见的订单量增长较快，交货期紧迫性高，生产安排紧凑，部分生产设备超负荷 使用，预计将缩短部分设备的正常使用寿命。目前执行的无形资产-专利权的摊 销年限和固定资产-机器设备的折旧年限已不能合理反映其实际使用状况。基于 产品技术进步、市场因素及发展前景考虑，为了更客观、公允地反映公司的财务 状况和经营成果，公司依照会计准则等相关规定并结合实际情况，对机器设备、 专利技术的预计使用年限进行重新确定。 二、会计估计变更的内容 基于 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-017 江西联创光电科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）自 2023 年 1 月 1 日 起执行财政部 2022 年 11 月 30 日发布的《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"《准则解释第 16 号》"）"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得 税不适用初始确认豁免的会计处理"。对于在首次施行解释 16 号的财务报表列 报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）因适用解释 16 号单项交易而确认的租 赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产 生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，公司按照解释 16 号和《企业会计 准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的 期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务报表项目。 公司自 2024 年 1 月 ...

重要内容提示： 证券代码：600363 股票简称：联创光电 编号：2024-023 江西联创光电科技股份有限公司 关于 2024 年度外汇套期保值业务额度预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 外汇套期保值业务交易品种及工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货 币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等或其他外汇衍生产品业务。 交易场所：经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金 融机构。 交易目的：为进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇 率波动风险，增强财务稳健性。 资金额度：自江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董 事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内，公司合并报表范围内下属全资子公 司、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务保证金和权利金总额不超过 5,000 万 元人民币或等值其他货币，任一交易日持有的最高合约价值不超过 50,000 万元人 民币或等值其他货币。前述额度在有效期可循环滚动使用。 已履行及拟履行的审议程序：2024 ...

江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计政策变更的意见 一、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》，该解释"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于 2023 年度施行该事项相关的会计处理。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《准则解释第 17 号》，其中规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 鉴于《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》的发布，公司需对会计政策 进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据《准则解释第 16 号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 1、会计处理 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 ...

经核查公司独立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性情形，符合《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，江西联 创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2023 年度任职独 立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 二〇二四年四月二十三日 1 ...

江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召 开了第八届董事会第九次会议。根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《公司独立董事工 作制度》的有关规定。我们作为公司的独立董事，基于独立、审慎、客观判断的 立场，现就公司第八届董事会第九次会议审议的相关事项发表如下独立意见： 一、关于公司为参股公司提供担保暨关联交易的独立意见 江西联创光电科技股份有限公司独立董事 公司 2024 年度开展外汇套期保值业务，履行了必要的审批程序，符合相关 法律法规和《公司章程》的有关规定。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》 和《关于 2024 年度开展外汇套期保值业务可行性分析报告》，明确了职责分工， 规范了操作流程，说明了开展外汇套期保值业务的可行性和必要性。公司内部控 制制度健全，具备风险管理能力，能够有效控制交易风险。公司开展外汇套期保 值业务有利于进一步提高应对外汇波动风险的能力，增强财务稳健性，不存在损 害公司及股东特别是中小股东利益的情形，同意公司开展外汇套期保值业务及可 行性分析报告。 关于第八届董事会第九次会议审议 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 朱日宏先生：1964 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 研究生学历。1991 年至今，在南京理工大学工作，曾任电光学院教授及副院长， 研究生院常务副院长。现任天津瑞晟昱发激光科技有限公司董事、光智科技股份 有限公司独立董事、工信部先进发射协同创新中心主任和工信部先进固体激光重 点实验室主任；现为中国光学学会理事，中国光学会光学测试专业委员会主任。 1997 年获"南京市十大杰出青年"称号，2003 年被评为国家有特殊贡献的中青年 专家，享受国务院特殊津贴。2021 年 5 月起任公司独立董事。 （二）在公司董事会专门委员会的任职情况 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （朱日宏） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-014 江西联创光电科技股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届监事会第八次会议的通知》，并以邮件、直接呈送 等方式送达各位监事。 2024 年 4 月 23 日上午 11:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式召 开第八届监事会第八次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人，监事会主席辜洪武先 生主持会议。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了以下议案，并形成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度监事会工作报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 2、审议通过了关于《2023 年度财务决算报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司 20 ...

三、外汇套期保值业务的可行性 根据公司《外汇套期保值业务管理制度》，公司对套期保值的业务流程、审 批权限、授权制度、内部控制制度、风险管理制度、报告制度、责任追究等作出 了明确规定，能够保证套期保值业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。 江西联创光电科技股份有限公司 公司开展套期保值业务，不以投机为目的，将严格按照《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及公司《外汇套期保值业务管 理制度》，落实风险防范措施，综合考量业务规模、自身资金实力、风险敞口、 人员专业能力等因素审慎开展。 关于 2024 年度开展外汇套期保值业务可行性分析报告 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）合并报表范围内下属 全资子公司、控股子公司拟开展外汇套期保值业务，相关业务开展的可行性分析 如下： 一、外汇套期保值业务开展情况 自公司第八届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内，公司合并报表 范围内下属全资子公司、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务保证金和权利金 总额不超过 5,000 万元人民币或等值其他货币，任一交易日持有的最高合约价值 不超过 50,000 万元人民币或等值其他货币。前述 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-013 江西联创光电科技股份有限公司 第八届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届董事会第九次会议的通知》，并以邮件、直接呈 送等方式送达各位董事、监事、高管。 2024 年 4 月 23 日上午 10:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式 召开第八届董事会第九次会议。应到董事 9 人，实到董事 9 人。本次董事会会议 的召开符合《公司法》及《公司章程》规定的有效人数。会议由董事长曾智斌先 生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案，并形 成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度董事会工作报告》的议案 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、审议通过了关于《2023 年度总裁工作报告》的议案 关联独立董事朱日宏先生、陈明坤先生、黄瑞女士已回避表决。 表决结果：同 ...