广博集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范并保障广博集团股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计 工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全和完整，明确审 计部和人员的责任，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 等有关法律法规、规范性文件以及《广博集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第二章 内部审计机构和审计人员 第九条 审计部应当履行下列主要职责： （一）对公司各内部机构、控股子公司的内部控制制度的完整性、合理性及 其实施的有效性进行检查和评估； （二）对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经济资料，以 及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行 审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信 ...

广博集团股份有限公司 独立董事工作制度 为进一步完善广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）的法人治理结构， 强化对董事会及管理层的约束和监督制度，更好地维护中小股东的利益，促进公 司的规范运作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》等有关规定并结合《公司章程》的规定，特制定本制 度。 第一章 总 则 第一条 独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所受 聘的上市公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其 他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存 在利害关系的单位或个人的影响。如发现所审议事项存在影响其独立性的情况， 应当向公司申明并实行回避。任职期间出现明显影响独立性情形的，应当及时通 知公司，提出解决措施，必要时应当提出辞职。 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照相关法 律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 规定、深 圳证券交易所业务规则（以下简称"深交所业务规则"）、《公司章程》 以及本 制度的规定，认真履行职 ...

Core Viewpoint - The company has established a financial assistance management system to regulate its external financial assistance activities and mitigate financial risks, in compliance with relevant laws and regulations [1][2][8] Summary by Sections General Principles - The financial assistance provided by the company includes both compensated and uncompensated funding, excluding certain situations such as when the company is primarily engaged in lending activities or when the assistance is provided to subsidiaries within the consolidated financial statements that are over 50% owned [1][2] - The company must protect shareholders' rights and ensure that financial assistance is provided on an equal and voluntary basis [1][2] Approval Authority and Procedures - Financial assistance must be approved by the board of directors or the shareholders' meeting, requiring a majority of directors present to agree, with specific conditions for larger amounts or financially distressed recipients [2][3] - The company cannot provide financial assistance to related parties, including directors and major shareholders [2][3] Operational Procedures for Financial Assistance - The company must sign agreements with recipients detailing the conditions, amounts, terms, and liabilities associated with the financial assistance [4][5] - Prior to providing assistance, a risk assessment of the recipient's financial health and operational status must be conducted [5][6] Information Disclosure - The company is required to disclose details of financial assistance, including the nature of the assistance, recipient's financial status, and risk mitigation measures [6][7] - Disclosure must include the total amount of financial assistance provided and any overdue amounts [7][8] Penalties - Violations of the financial assistance regulations that result in losses or negative impacts on the company will lead to economic liability for responsible individuals, and severe cases may be referred for criminal prosecution [8]

广博集团股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 第一章 总则 第一条 为防止广博集团股份有限公司(以下简称"公司")控股股东及关联 方占用上市公司资金的行为，进一步维护公司全体股东和债权人的合法权益，建 立起防范控股股东及关联方资金占用的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有 关法律、法规及规范性文件的要求，结合公司《广博集团股份有限公司章程》 （以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。 第二章 防范资金占用原则 第三条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司之间 的资金管理。公司控股股东、实际控制人及其他关联方与纳入公司合并会计报表 范围的子公司之间的资金往来适用本制度。 本制度所称"关联方"，是指根据相关法律、法规和《深圳证券交易所股票 上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）所界定的关联方，包括关联法人和关 联自然人。 第四条 本制度所称资金占用包括但 ...

广博集团股份有限公司 对外担保制度 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的合法利益，规范广博集团股份有限公司（以下简 称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险并控制公司资产运营 风险，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《中华人民共和国民法典》《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规、规范性文件以及《广博集团股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"） 的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供的保证、 抵押、质押或其他形式的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行 承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条 本制度适用于本公司及全资子公司、控股子公司（以下简称"子公 司"）。 公司全资子公司和控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提 供担保的，应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义 务。 控股和全资子公司为合并报表范围之外的主体提供担保的，视同公司提供担 保，应当履行本制度相关规定。 第四条 公司对外 ...

广博集团股份有限公司 对外捐赠制度 第一章 总 则 第一条 为推动广博股份有限公司（以下简称"公司"）积极履行社会责任， 规范对外捐赠行为，进一步加强捐赠事项管理，根据《中华人民共和国公益事业 捐赠法》《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《广博集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际，特制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司控股子公司。 第三条 本制度所称"对外捐赠"，是指公司及控股子公司自愿无偿将其有 权处分的合法财产赠送给合法的受赠人，用于与生产经营活动没有直接关系的公 益事业的行为。 第二章 对外捐赠的原则 第四条 权责清晰：公司经营者或者其他职工不得将公司拥有的财产以个人 名义对外捐赠，公司对外捐赠有权要求受赠人落实自己正当的捐赠意愿，不能将 捐赠财产挪作他用。 公司对外捐赠之前，应按照本制度规定履行相应的决策审批程序，经同意后 实施。 第五条 量力而行：公司应在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动， 已经发生亏损或者由于对外捐赠将导致亏损或者影响公司正常生产经营的，除特 殊情况以外，不得对外捐赠。 第三章 对外捐赠的范围 第六条 公司可以用于对外捐赠的财 ...

广博集团股份有限公司 董事会提名委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事及高级管理 人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》 （以下简称" 《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》 （以下简称" 《证券法》"）、 《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会提名委员会，并制定本议事规 则。 第二条 提名委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，主要对 公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议，同时对 经理提名的其他高级管理人员、董事长提名的董事会秘书人选进行审查并提出建 议。 本规则所称高级管理人员，是指公司的总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设召集人一名，为提名委员会主任委员，由独立董事委 员担任，负责主持委员会工作；主任委员由半数以上委员推举，并报请董 ...

《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证 广博集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事 及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构,根据《中华人民共 和国公司法》 （以下简称" 《公司法》")、 券法》"）、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会， 并制定本议事规则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会的专门工作机构，对董事会负责并报告 工作，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、 审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并向董事会提出建议。 第三条 本规则所称高级管理人员，是指公司的总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设召集人一名，为薪酬与考核委员会主任委员， 由独立董事委员担任，负责主持委员会工 ...

广博集团股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 宗旨 为了进一步规范广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的议事 方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和 科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《股票上市规则》"）和《广博集团股份有限公司章程》(以下简称"《公 司章程》")等有关规定，制订本规则。 第二条 董事会 公司依法设立董事会，是公司的常设性决策机构，董事会根据股东会和《公 司章程》的授权，依法对公司进行经营管理，对股东会负责并报告工作。 第三条 组成 董事会由 9 名董事组成，设董事长 1 人，副董事长 1 人，每届任期为三年。 公司董事可由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级管 理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的二 分之一。公司董事会成员中应当有三分之一以上（含）独立董事，其中至少有 1 名会计专业人士。 第四条 董事会下设机构 公司董事会设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等 ...

Core Points - The article outlines the rules and responsibilities of the Audit Committee of Guangbo Group Co., Ltd, emphasizing its role in overseeing internal and external audits, ensuring accurate financial reporting, and maintaining effective internal controls [2][5][10] Group 1: General Provisions - The Audit Committee is established to clarify its responsibilities and standardize procedures in accordance with relevant laws and regulations [2] - The committee is accountable to the Board of Directors and must submit proposals for board review [2] - Members of the Audit Committee must dedicate sufficient time and effort to fulfill their duties effectively [3] Group 2: Composition of the Committee - The Audit Committee consists of directors who are not senior management, including two independent directors, with at least one being a professional accountant [3][5] - The committee members must possess the necessary professional knowledge and experience to perform their duties [3] - The chairman of the committee is elected from among the independent directors with accounting expertise [3] Group 3: Responsibilities and Authority - The main responsibilities of the Audit Committee include supervising external audits, evaluating internal audits, reviewing financial information, and ensuring compliance with internal controls [5][6] - The committee must approve certain matters before they are submitted to the Board, such as financial reports and the hiring or dismissal of external auditors [6][11] - The committee is tasked with addressing any discrepancies in financial reports and ensuring corrective actions are taken [7][10] Group 4: Internal Audit Oversight - The Audit Committee is responsible for establishing and supervising the internal audit function, which reports directly to the committee [13][14] - The committee must ensure that internal audits are conducted regularly and that findings are reported to the Board [8][9] - Any significant issues identified during internal audits must be reported to the Shenzhen Stock Exchange [8] Group 5: Meeting Procedures - The Audit Committee is required to hold regular meetings at least quarterly, with provisions for special meetings as needed [12] - A quorum for meetings requires the presence of at least two-thirds of the members [12] - Meeting records must be maintained for a minimum of ten years, detailing attendance, discussions, and resolutions [12][14] Group 6: Implementation and Compliance - The rules take effect upon approval by the Board of Directors, and previous guidelines are rendered obsolete [15][28] - Any unresolved matters will be governed by national laws and regulations [15][29] - The Board of Directors holds the authority to interpret these rules [15][30]