天健审〔2024〕2804 号 三变科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 三变科技公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供三变科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为三变科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 我们的责任是在实施审计工作的基础上对三变科技公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作 ...

累计投票制实施细则 三变科技股份有限公司 累积投票制实施细则 （2024年4月修订） 第一章 总则 第一条 为维护中小股东的利益,完善公司法人治理结构,规范公司董事、监事的选举， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》 《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等法律法规和规范性文件及《三变科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定, 制定本实施细则。 第五条 公司董事、监事候选人提名应符合《公司法》《上市公司治理准则》《公司 章程》等法律法规及公司内部规章制度要求。其中，独立董事的提名还应符合《上市公 司独立董事管理办法》的规定。 第六条 提名人应在提名前征得被提名人同意。 第七条 被提名人应向公司董事会提交个人的详细资料，包括但不限于：姓名、性别、 年龄、国籍、教育背景、工作经历、兼职情况、与提名人的关系，是否存在不适宜担任董 事或监事的情形等。 第八条 董事或监事候选人应在股东大会召开前作出书面承诺，同意接受提名并公开本 第 1 页 共 4 页 第二条 本实施细则所称累积投票制，是指公司股 ...

内部审计制度 三变科技股份有限公司 内部审计制度 （2024年4月修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强三变科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的 内部审计工作，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作指引》以及国家有关审计的法律法规和公司规范化的要求，结合本公司 实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各直属部门、分公司等分支机构及全 资或控股子公司、对公司具有重大影响的参股公司，以及上述机构相关责任人员。 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被 审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重 大经济活动的效益等行为。 第二章 审计机构和人员 第八条 审计人员应当忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密， 不得滥用职权，徇私舞弊。 第九条 审计人员开展审计工作，与审计对象或者审计事项有利害关系的， 应当回避。 第十条 审计人员应不断接受后续教育，努力提高业务素质和能力，提高 第 1 页 共 6 页 内部审计制度 审计质量。 第三章 审计部职责 第三条 公司内部审计机构为审计部，由 ...

关于会计政策变更的公告 证券代码：002112 证券简称：三变科技 公告编号： 2024-018 三变科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 本次变更后，公司按照财政部发布的《关于印发《企业会计准则解释第17号》的通 知》（财会〔2023〕21号）中的规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的 《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 三变科技股份有限公司（以下简称 "公司"）于2024年4月18日召开了第七届董事 会第七次会议、第七届监事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具 体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因和变更日期 2023年10月25日，财政部发布了《关于印发《企业会计准则解释第17号》的通知》 （财会〔2023〕21号）（以下简称解释第17号）。 根据《准则解释17号》规定，"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商 融资安排的披露"和"关于售后租回交易的会计处理"内容自2024 ...

2023 年度监事会工作报告 三变科技股份有限公司 2023年度监事会工作报告 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、公司《章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要 求，遵守诚信原则，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职责，通过 列席和出席董事会、股东大会，了解和掌握公司的生产经营管理情况，对公司董事、总经 理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维护了公司利益和全体股东的合法权 益。 一、监事会会议情况 2023 年公司共召开 4 次监事会，情况如下： 1、公司于 2023 年 4 月 13 日以现场结合通讯表决方式召开了第七届监事会第二次会 议，会议审议通过了《2022 年年度报告》及其摘要、《2022 年度监事会工作报告》、《2022 年度财务决算报告》、《2022 年度利润分配预案》、《2022 年度内部控制自我评价报告》、《关 于 2022 年度计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更的议案》。 2、公司于 2023 年 4 月 20 日以现场结合通讯表决方式召开了第七届监事会第三次会 议，会议审议 ...

董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 董事、监事、高级管理人员所持 公司股份及其变动管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强对三变科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监事和高 级管理人员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确相关办理程序，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下 简称《规范运作》）、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》等 法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合本公司实际情况，特制订 本制度。 第二条 本制度适用于公司董事、监事和高级管理人员。公司董事、监事、高级 管理人员对持有比例、持有期限、变动方式、变动价格等作出承诺的，应当严格履行 所作出的承诺。 公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下的所有本公 司股份 ...

三变科技股份有限公司 高级管理人员薪酬方案及考核办法 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 高级管理人员薪酬方案及考核办法 第二章 薪酬方案 第一条 高级管理人员应当认真贯彻执行董事会确定的公司经营方针，在经营管理理 念上必须与董事会高度保持一致，围绕公司的经营目标开展工作，确保完成董事会下达 的年度经营指标。 第二条 为提高公司的经济效益和市场竞争的能力，激励公司的经营者，进一步提高 公司经营管理水平，使企业能够稳定、持续、高速发展，以适应国际、国内市场竞争， 建立经营管理的激励和约束机制，制定本办法。 第三条 本办法适用于总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员， 经董事会批准，公司可将其他人员纳入本制度的绩效考评范围，视同高级管理人员进行 考评和奖惩。 第四条 根据公司董事会的要求，公司建立以企业经济效益指标为主要内容的高级管 理人员考评体系，高层管理人员的薪酬与所承担企业经济效益指标及企业的整体经济效 益及业绩密切挂钩，依据业绩考评和个人履行职责考评结果兑现薪金，体现责任、风险 与利益相一致的原则。 第五条 高级管理人员的薪酬方案必须体现考评年度与任期相结合，考评结果与奖惩 挂钩的要 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2803 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 第 1 页 共 2 页 我们认为，三变科技公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 三变科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三变 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报 ...

对外提供财务资助管理办法 三变科技股份有限公司 对外提供财务资助管理办法 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为依法规范三变科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供 财务资助行为及相关信息披露工作，防范经营风险，确保公司经营稳健，根据 《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》的相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人； （三）中国证监会或者深交所认定的其他情形。 第三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本办法的规定执行： （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般 水平； （四）支付预付款 ...

关联交易决策制度 三变科技股份有限公司 关联交易决策制度 第三条 关联交易是指公司及其控股子公司与公司关联人发生的转移资源或义务 的事项，包括但不限于下列事项： （一）重大交易： 1、购买资产； 2、出售资产 3、对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； 4、提供财务资助（含委托贷款等）； （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步加强三变科技股份有限公司(以下简称"公司")关联交易管理， 规范关联交易行为，维护公司、公司股东和债权人的合法利益，保证公司与关联人之 间的关联交易公平、公正、公允，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运 作》等有关法律法规、业务规则以及《三变科技股份有限公司章程》(以下简称"《公 司章程》")等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及纳入合并会计报表范围内的子公司。 第二章 关联交易 5、提供担保（含对控股子公司担保等）； 6、租入或者租出资产； 7、委托或者受托管理资产和业务； 8、赠与或者受赠资产； 9、债权或者债务重组； 10、转让或者受让研 ...