山东恒邦冶炼股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 和信专字（2025）第 000026 号 | 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | | 1-2 | | | --- | --- | --- | --- | | 目 二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 录 | 页 3-7 | 码 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 山东恒邦冶炼股份有限公司 报告正文 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 和信专字（2025）第 000026 号 山东恒邦冶炼股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"恒邦公司 "）董 事会编制的 2024 年度《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专 项报告"）。 一、恒邦公司董事会的责任 恒邦公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）及 深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募 集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性 ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 套期保值业务管理制度 第一节 总则 第一条 为规范山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）期货套期保值 业务，有效防范和化解风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司信息披露管理办法》 及《公司章程》等的有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条 公司进行套期保值业务只能以规避生产经营所需原材料及生产产品价 格波动等风险为目的，不得进行投机和套利交易。公司套期保值业务可从事境内上 海期货交易所交易的黄金、白银、铜、铅、锌、镍等期货品种，黄金期权，白银期 权，铜期权，上海国际能源交易中心的国际铜和上海黄金交易所的黄金、白银现货 延期交易品种；境外可以通过境内的中介机构从事伦敦金属交易所的铜期货合约、 锌期货合约、铅期货合约，与纽约商品期货交易所的黄金期货合约、白银期货合约。 第三条 套期保值业务领导小组在公司董事会的授权范围内，决定套期保值业 务所采取的方式、规模、时机、日常监管及各相关岗位负责人等事宜。 公司连续十 ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会独立董事， 2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》和《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定和要求，积极出席公 司股东大会和董事会，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护 了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人黄健柏，1954 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，中共党 员，教授。曾任中南大学党委常委，常务副校长，湖南科力远新能源股份有限公司 独立董事。现任公司独立董事，中国自然资源学会矿产资源专业委员会主任委员。 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本人及 直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其控股 股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍独立 客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 董事任职独立性要求的情形。 二 ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 2024 年度环境报告书 山东恒邦冶炼股份有限公司 二〇二五年三月 | 1.领导致辞 | 1 | | --- | --- | | 2.企业概况及编制说明 | 2 | | 2.1 企业概况 | 2 | | 2.2 编制说明 | 4 | | 3.环境管理状况 | 7 | | 3.1 环境管理体制及措施 | 7 | | 3.2 环境信息公开及交流情况 10 | | | 3.3 相关法律法规执行情况 12 | | | 4.环保目标 | 18 | | 4.1 环保目标及完成情况 18 | | | 4.2 企业的物质流分析 19 | | | 20 4.3 环境会计 | | | 5.降低环境负荷的措施及绩效 | 21 | | 5.1 与产品或服务相关的降低环境负荷的措施 21 | | | 5.2 废弃产品的回收和再生利用 22 | | | 5.3 生产经营过程的能源消耗及节能情况 23 | | | 5.4 温室气体排放量及削减措施 24 | | | 5.5 废气排放量及削减措施 25 | | | 5.6 物流过程的环境负荷 26 | | | 5.7 资源（除水资源）削减措施 27 | | | 5. ...

| 证券代码：002237 | 证券简称：恒邦股份 | 公告编号：2025-025 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127086 | 债券简称：恒邦转债 | | 山东恒邦冶炼股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量等 产生影响。 山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开第九 届董事会第三十二次会议、第九届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于变更 会计政策的议案》，本次变更会计政策无需提交公司股东大会审议，具体情况公告如 下： 一、会计政策变更概述 2024 年 12 月，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》，解释了"关于不属 于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"问题，并自印发之日起施行。 由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定 的起始日开始执行上述会计处理。 二、会计政策变更的具体情况及对公司的影响 （一）本次会计政策变更的具体内容 1. ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 2024 年度财务决算报告 根据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，已经和信会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了和信审字（2025）第 000229 号标准无保 留意见的审计报告，现将公司 2024 年度财务决算报告如下： 一、合并报表范围 母公司：山东恒邦冶炼股份有限公司 全资子公司：威海恒邦矿冶发展有限公司、烟台恒邦黄金酒店有限公司、烟台 恒邦黄金投资有限公司、烟台恒邦建筑安装有限公司、烟台恒联废旧物资收购有限 公司、烟台恒邦地质勘查工程有限公司、烟台恒邦矿山工程有限公司、云南新百汇 经贸有限公司、黄石元正经贸有限公司、烟台市牟平区恒邦职业培训学校、香港恒 邦国际物流有限公司、恒邦国际商贸有限公司、上海琨邦国际贸易有限公司、杭州 建铜集团有限公司、烟台恒邦高纯新材料有限公司和山东恒邦矿业发展有限公司。 控股子公司：栖霞市金兴矿业有限公司、恒邦拉美有限公司和恒邦瑞达有限公 司。 二、主要财务指标完成情况 1 单位：人民币万元 经营指标 2024 年度 2023 年度 本年比上年增减（%） 营业收入 7,580,074.99 6,557,704.20 15.5 ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 | 证券代码：002237 | 证券简称：恒邦股份 | 公告编号：2025-022 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127086 | 债券简称：恒邦转债 | | 关于2025年度开展商品套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额 为利用套期保值工具规避市场价格波动给山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简 称"公司"）带来的经营风险，锁定部分产品预期利润，减少由于商品价格发生不 利变动引起的损失，提升公司整体抵御风险能力，促进公司稳定健康发展，公司拟 以自有资金投入金额不超过220,000万元人民币，开展商品套期保值业务，该额度在 股东大会审议通过后的十二个月内可循环使用。如拟投入金额超过220,000万元人民 币，则须上报董事会，由董事会根据《公司章程》及有关内控制度的规定进行审批 后，依据公司《套期保值业务管理制度》进行操作。 公司开展商品套期保值业务的主要品种为从事境内上海期货交易所交易的黄金、 白银、铜、铅、锌、镍等 ...

董事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的 相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地 反映截至 2024 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于为投资 者提供可靠的会计信息。 山东恒邦冶炼股份有限公司董事会 关于第九届董事会第三十二次会议有关事项的说明 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会对第九届董事会第三十二次会议有关事项发表如下说明： 关于 2024 年计提资产减值准备合理性的说明 公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司计提资产减 值准备的合理性说明如下： 特此说明。 山东恒邦冶炼股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 26 日 ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东恒邦冶炼股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 ...

| 证券代码：002237 | 证券简称：恒邦股份 | 公告编号：2025-024 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127086 | 债券简称：恒邦转债 | | 山东恒邦冶炼股份有限公司 关于 2024 年计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为客观公允反映公司及子公司 2024 年度 的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并范围内各项存在减值迹象的资产进 行减值测试，计算可回收金额，并根据减值测试结果对可回收金额低于账面价值的 资产相应计提减值准备。于 2024 年 12 月 31 日，公司对各项资产共计提减值人民币 166,854,515.98 元，具体情况如下： 山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开第 九届董事会第三十二次会议和第九届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于 2024 年计提资产减值准备的议案》，现将有关内容公告如下： 一、 ...