关于天舟文化股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况的专项审核报告 CAC 证专字[2024]0239 号 审计机构:中审华会计师事务所(特殊普通合伙) .您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.eov.cn）"进行_ss and Mark an a t on to t t and a see 目 录 | 目 录 | 页 码 | | --- | --- | | 一、专项说明 | 1-2 | | 二、2023 年度营业收入扣除情况表 | 3-4 | | 三、附件 | | 审计机构营业执照和执业许可证复印件 i 26. get 关于天舟文化股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 CAC 证专字[2024]0239 号 天舟文化股份有限公司全体股东: 我们接受天舟文化股份有限公司(以下简称"天舟文化")的委托,审计了天 舟文化 2023年 12月 31 目的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的 ...

天舟文化股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （苏历铭） 本人作为天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《上市公司独立董事管理办法》及其他相关规定，忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表 独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了公司和股东的 利益。现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事履历情况 本人苏历铭，吉林大学经济学学士，日本筑波大学经济学研究生 学历，日本富山大学经济学硕士。2015 年 3 月至 2019 年 2 月，任上 海广目资产管理有限公司董事、总经理。2019 年 2 月至今，任北京 人天书店有限公司董事、副总经理；2022 年 9 月起担任公司独立董 事。 （二）独立性说明 本人作为公司独立董事，经自查，2023 年度本人与公司之间不 存在任何影响本人独立性的关系，且符合相关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事任职资格及 独立性的要求。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席会议情况 在 2023 年度，公司共召开了 1 次年度股东大会和 9 次 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥447,886,635.37, a decrease of 26.07% compared to ¥605,838,110.06 in 2022[18]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was -¥59,826,211.89, an improvement of 81.83% from -¥329,285,631.08 in 2022[18]. - The net cash flow from operating activities was ¥71,991,379.93, down 35.12% from ¥110,967,186.87 in the previous year[18]. - The total assets at the end of 2023 were ¥1,474,015,846.55, a decrease of 7.72% from ¥1,597,348,676.03 at the end of 2022[18]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 10.22% to ¥973,669,018.73 from ¥1,084,565,080.21 in 2022[18]. - The basic and diluted earnings per share for 2023 were both -¥0.07, an improvement of 82.05% from -¥0.39 in 2022[18]. - The weighted average return on equity was -5.86%, an increase of 19.75% from -25.61% in 2022[18]. - The company reported a net profit of -642,030,020.08 CNY for the year 2022, leading to a cumulative distributable profit of -2,422,629,255.51 CNY by the end of 2022[121]. - For 2023, the company achieved a net profit of -8,400,757.24 CNY, resulting in a cumulative distributable profit of -2,431,030,012.75 CNY by the end of 2023[123]. Revenue Breakdown - Revenue from book publishing and distribution was ¥349,587,143.15, accounting for 78.05% of total revenue, down 18.03% year-on-year[42]. - Revenue from mobile online games dropped to ¥98,299,492.22, representing 21.95% of total revenue, a decline of 45.19% compared to the previous year[42]. - Domestic revenue was ¥441,183,711.02, making up 98.50% of total revenue, down 20.16% from ¥552,604,848.53 in 2022[42]. - The revenue from youth books was ¥309,278,467.37, with a gross margin of 24.70%, down 14.53% year-on-year[47]. - The company achieved a total revenue of RMB 448 million in 2023, with online game operation revenue accounting for RMB 98 million, representing 21.95% of total revenue[181]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities decreased by 35.12% to ¥71,991,379.93, primarily due to a larger decrease in cash inflows compared to cash outflows[60]. - The cash and cash equivalents increased to CNY 597,345,415.69, making up 40.53% of total assets, up from 29.77% at the beginning of the year, a rise of 10.76%[63]. - The company reported a significant increase in cash and cash equivalents to CNY 238,157,821.07 from CNY 101,518,334.41 at the beginning of the year, representing a growth of 134%[196]. - The total assets of Tianzhou Culture amounted to CNY 1,474,015,846.55, a decrease from CNY 1,597,348,676.03 at the beginning of the year, representing a decline of approximately 7.7%[190]. Strategic Initiatives - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares for the reporting period[5]. - The management discussed measures to improve profitability and outlined potential risks and responses in the future outlook section[5]. - The company is adapting to digital transformation in the education sector, aligning with national strategies to enhance teaching quality through technology[31]. - The company aims to become a leading content and technology innovation cultural enterprise in China over the next five years, focusing on AI applications and digital transformation[80]. - In 2024, the company plans to strengthen its education publishing sector by expanding into new markets and developing new products, including family education knowledge services and live e-commerce[80]. Market Trends - The Chinese book retail market saw a growth rate of 4.72% in 2023, with a total market size of ¥91.2 billion, indicating a positive trend for the industry[30]. - The mobile gaming market in China generated revenue of ¥226.86 billion in 2023, reflecting a year-on-year growth of 17.51%[31]. Organizational Changes - The management team has been restructured to enhance organizational competitiveness and operational efficiency[41]. - The company established several new subsidiaries in 2023, including Hunan Yue Shang Media Co., Ltd. and Hunan Tianzhou Intelligent Technology Co., Ltd.[50]. - The company has implemented a dynamic compensation policy prioritizing performance while ensuring fairness[118]. Risks and Compliance - The company has faced uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as indicated by negative net profits over the last three years[20]. - The company is committed to complying with national policies and industry regulations, particularly in the gaming sector, to mitigate potential policy risks[83]. - The company maintains a comprehensive risk management and compliance management system, continuously improving internal control processes[125]. Shareholder Information - The company reported a 11.97% participation rate in the 2022 annual shareholders' meeting held on May 19, 2023[95]. - The company’s major shareholder changed from Tianhong Investment to Jiachuan Investment in January 2024[105]. - The total number of shareholders increased from 52,323 to 56,802 during the reporting period[170]. Employee and Talent Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 419, with 45 in the parent company and 374 in major subsidiaries[117]. - The company encourages employees to enhance their professional skills through self-directed learning and training programs[120]. - The company will continue to optimize its talent development mechanism in 2024, focusing on attracting core technical management talent and improving the compensation and incentive system[82].

证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2024-029 天舟文化股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经天舟文化股份有 限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十六次会议审议通过， 公司决定于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，现将会议有关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会的届次：2023年年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 7、会议出席对象： （1）现场会议召开时间：2024年5月16日下午15:00（星期四） （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投 票的时间为2024年5月16日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00。 3、会议召开的合法性及合规性：经公司第四届董事会第十六次 会议审议通过，决定召开2023年年度股东大会，召集程序符合《公司 法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》 等规定。 4、会议时间： 通过深圳证券交易所 ...

天舟文化股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合天舟文化 股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31 日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程 ...

证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2024-025 天舟文化股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召 开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过 了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，本议案尚需提交公司 股东大会审议。现将相关事宜公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的基本情况 （一）机构信息 | 事务所名称 | | | | | | | | | | | 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 2000 | 9 | 19 | 日 | 组织形式 | | | | 特殊普通合伙 | 月 | | | | | | | | | | 注册地址 ...

证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2024-022 天舟文化股份有限公司 第四届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第九次会 议于2024年4月24日以通讯方式召开。会议通知于2024年4月19日以电子 邮件方式发出。会议由监事会召集人匡舒平女士主持，会议应参与表决 监事3名，实际参与表决监事3名。本次会议的召集和召开符合《公司法》 等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关 规定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过了《2023年度监事会工作报告》 本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 （二）审议通过了《2023 年年度报告》及摘要 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2023年年度报告及 其摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真 实、准确、完整地反映了公司2023年度经营的实际情况，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ...

天舟文化股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （夏劲松） （二）独立性说明 本人作为公司独立董事，经自查，2023 年度本人与公司之间不 存在任何影响本人独立性的关系，且符合相关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则对独立董事任职资格及 独立性的要求。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席会议情况 2023 年度，本人积极参加了公司召开的董事会，在召开董事会 前，主动了解公司经营情况，查阅有关资料，并与相关人员沟通。在 会上认真听取并审议每一个议题，积极参与讨论并提出合理建议，为 公司董事会做出科学决策起到了积极作用。公司在 2023 年度召集召 开的董事会、股东大会符合法定程序，重大经营决策事项和其它重大 事项均履行了相关程序，合法有效。2023 年度，没有对公司董事会 各项议案及公司其它事项提出异议的情况。 2023 年度，公司共召开 9 次董事会，本人均现场出席或以通讯 方式参加，没有缺席和委托其他独立董事代为出席并行使表决权的情 形，对各次董事会会议审议的相关议案均投了同意票。公司共召开 1 次股东大会，本人未能亲自出席，已委托独立董事苏历铭先生代为出 席。 （二）专业 ...

天舟文化股份有限公司 关于为控股孙公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日 召开了第四届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于为控股孙 公司提供担保的议案》，公司控股孙公司湘潭市里仁高级中学有限公 司（以下简称"里仁中学"）由于经营需要，拟向招商银行股份有限 公司长沙分行（以下简称"招商银行"）申请人民币3,000万元的授 信额度用于经营开支，授信期限为12个月。公司董事会同意为里仁中 学在授信期间提供连带责任保证担保。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》的 相关规定，本次担保事项不构成关联交易，无需提交公司股东大会审 议。 证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2024-028 三、担保协议的主要内容 二、被担保人基本情况 1、被担保人基本情况 公司名称：湘潭市里仁高级中学有限公司 公司类型： 有限责任公司 成立日期： 2023年11月1日 注册地址：湘潭市岳塘区晴岚路晴岚小区东侧（金山路168号） 法定代表人：肖乐 ...

证券代码：300148 证券简称：天舟文化 编号：2024-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更 的议案》。本次会计政策的变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会〔2022〕31 号）（以下简称"解释 16 号"）。根据解释 16 号： 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳 税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递 延所得税负债和递延所得税资产，应当根据《企业会计准则第 18 号 ——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税 负债和递延所得税资产。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下 ...