证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-014 香农芯创科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号） 的相关要求作出的变更。本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议， 具体内容如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更原因及日期 财政部于 2023 年 11 月 9 日发布《企业会计准则解释第 17 号》（以下简称 "解释 17 号"），自 2024 年 1 月 1 日起实施。 财政部于 2024 年 12 月 31 日发布《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称 "解释 18 号"），自发布之日起实施。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及 各项具体会计准则、后续发布和修订的企 ...

经审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对香农芯创科技股份有限公司 （以下简称"公司"）2024 年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。根据一年来 公司经营情况和财务状况，公司财务部门以合并报表数据为基础编制了 2024 年度财务 决算报告。现将公司 2024 年度财务决算情况报告如下： 一、总体经营情况 2024年，受人工智能（AI）等相关半导体需求持续激增和电子产品复苏的推动，全 球半导体市场呈现较强的增长态势。根据美国半导体行业协会（SIA）公布的数据显示， 2024年全球半导体销售额约为6276亿美元，同比增长19.1% ，其中存储产品的销售额额 达到1651亿美元，同比增长78.9%。 虽然全球通货膨胀、地缘政治和经济不确定性仍在持续，但以手机、个人电脑等为 代表的国内外消费电子市场开始逐步复苏。国际数据公司（IDC）的报告显示，2024年 全球智能手机市场出货量约 12.4 亿台，同比增长 6.4%。2024年中国智能手机市场出货 量约2.86亿台，同比增长5.6%。2024年全球传统个人电脑（含台式机、笔记本电脑和工 作站）整体出货量约2.63亿台，同比增长1%。另一方面，全球AI服务器 ...

香农芯创科技股份有限公司 2024 年度外汇衍生品交易情况的专项报告 2024 年 4 月 23 日，公司第四届董事会第四十一次会议及第四届监事会第三 十七次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意全资子公 司联合创泰（深圳）电子有限公司、全资子公司深圳市新联芯存储科技有限公司 以正常业务经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的开展外汇衍生品交易业务。 外汇衍生品交易业务所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限 不超过人民币 1.88 亿元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值 不超人民币 13.13 亿元或等值其他外币金额。上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关 金额）不得超过已审议额度。在上述额度范围内，资金可循环使用。公司董事会 授权公司管理层在上述授权额度范围和审批期限内根据相关规定行使投资决策 权，由公司财务部负责具体实施事宜。该议案已经独立董事专门会议审议通过， 保荐机构华安证券股份有限公司发表了核查意见。具体内容详见公司 2024 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com. ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-015 香农芯创科技股份有限公司 关于 2024 年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》的规定，香农芯创科技股份有限公司（以下简称 "公司"）及子公司 2024 年度对相关资产计提了信用减值准备及资产减值准备 合计 150,455,965.32 元，本次计提已经公司第五届董事会第十次会议审议通过。 具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备的情况概述 为了更加真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的资产和财务状况， 按照《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司及子公司于 2024 年末对存货、 应收账款、其他非流动资产、其他应收款、长期股权投资、固定资产及商誉等 资产进行了全面清查，并进行分析和评估，经减值测试，公司认为部分资产存 在一定的减值迹象。基于谨慎性原则，公司及子公司对可能发生减值的资产计 提减值准备。 二、本次计提减值准备的资产范围和总金额 经过对 2024 年末存在可能发生减值迹象的资产，范 ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-023 香农芯创科技股份有限公司 关于申请授信并为全资子公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 1、截至本公告日，以本次拟对全资子公司新增提供最高担保额度 82.4 亿元 （或等值外币）计算，公司为全资子公司、控股子公司累计提供担保额度为 85.4 亿元（含反担保，不含子公司提供的担保，对同一债务提供的复合担保只计算一 次，下同），占公司 2024 年度经审计归母净资产的比例为 290.74%。待股东大会 审议通过后，由 2024 年第六次临时股东大会审议通过的 55.1 亿元担保额度提前 终止。 2、本次被担保主体中，全资子公司深圳市新联芯存储科技有限公司（以下 简称"新联芯"）、宁国聚隆减速器有限公司（以下简称"聚隆减速器"）、联 合创泰（深圳）电子有限公司（以下简称"创泰电子"）截至 2024 年 12 月 31 日的资产负债率分别为 98.34%、73.95%、97.76%，本次公司为新联芯、聚隆减速 器、创泰电子合计新增提供担保金额为 11.4 ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-022 香农芯创科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易情况概述 （一）交易目的 公司的收入主要来源于半导体分销业务，同时公司正在大力发展半导体产 品业务。因上述业务开展涉及外币交易，在保证公司正常经营资金需要的情况 下，为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对经营造成不良影响，降低 财务成本，公司及合并报表范围内子公司计划在董事会授权下开展外汇衍生品 交易业务。 （二）交易金额 外汇衍生品交易业务所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金） 上限不超过人民币 1.32 亿元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约 价值不超人民币 14.68 亿元或等值其他外币金额。上述额度自董事会审议通过 之日起 12 个月内有效，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易 的相关金额）不应超过已审议额度。在上述额度范围内，资金可循环使用。如 单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 （三）交易方式 ...

一、拟聘任会计师事务所的情况说明 中审众环是一家具有资质的会计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能 力、投资者保护能力。该所在为公司提供审计服务期间，恪尽职守，遵循独立、 客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双方约 定的责任和义务。由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性和稳定性， 公司拟继续聘任中审众环为公司 2025 年度审计机构，聘期为一年,并授权经营管 理层根据 2025 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。 2024 年度，中审众环的审计费用为 125 万元。 二、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-019 香农芯创科技股份有限公司 关于聘任会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"、"香农芯创"）于 2025 年 4 月 3 日召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了 ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-026 香农芯创科技股份有限公司 关于购买董监高责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 3 日召开第 五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议了《关于购买董监高责 任险的议案》。为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，促进公司 董事、监事、高级管理人员在各自职责范围内更充分地行使权利、履行职责，保 障公司和投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 等相关规定，拟为公司及公司全体董事、监事、高级管理人员购买责任保险。保 险方案如下： 一、保险方案 1、投保人：香农芯创科技股份有限公司 2、被保险人：公司及公司全体董事、监事、高级管理人员（具体以最终签 订的保险合同为准）。 3、赔偿限额：任一赔偿请求及总累计赔偿责任人民币上限 5,000 万元（具 体以最终签订的保险合同为准）。 4、保险费用：不超过人民币 25 万元/年（具体以最终签订的保险合同为准）。 5、保险期限： ...

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 关于香农芯创科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计香农芯创科技股份有限公司 2024 年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 众环专字（2025）0100698 号 为了更好地理解香农芯创公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 香农芯创科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了香农芯创科技股份有限公司（以下简称"香农芯创公司"）2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基 ...

香农芯创科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）为有效规避外汇市场的风 险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，公司及合并报表 范围内子公司拟与具有相关业务经营资质金融机构开展外汇衍生品交易业务。现 将相关事项可行性分析如下： 一、开展外汇衍生品交易业务的目的及必要性 公司的收入主要来源于半导体分销业务，同时公司正在大力发展半导体产品 业务。因上述业务开展涉及外币交易，在保证公司正常经营资金需要的情况下， 为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对经营造成不良影响，降低财务成 本，公司及合并报表范围内子公司计划在董事会授权下开展外汇衍生品交易业务。 二、开展外汇衍生品交易业务的基本情况 1、主要币种及业务品种：公司开展外汇衍生品交易业务以套期保值为目的， 只限于公司及合并报表范围内子公司日常生产经营所使用的主要结算货币相同 的币种，主要外币币种包括美元、港币等。 外汇衍生品交易业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、 外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等或其他外汇衍生产品业务等产品 2、业务规模及期限：外汇衍生品 ...