中泰证券股份有限公司 关于普联软件股份有限公司 2025 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：中泰证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：普联软件 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：唐听良 | 联系电话：0531-68889195 | | 保荐代表人姓名：苏天萌 | 联系电话：0531-68889195 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 | 是 | | 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 不适用 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 不适用 | | 4、公司治理督导情况 | | ...

关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的第二轮审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 （修订稿） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 根据首轮问询回复材料，本次募投项目研发支出资本化率为 83.33%，高于公 司现有同类项目资本化率 64.94%，主要原因系公司前次募投项目研发成果和公司 持续的技术积累为本次募投项目奠定了良好技术基础，本次募投项目费用化投入 比例相对较少。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 （修订稿） 致同专字（2025）第 371A019129 号 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 7月 7 日出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定对 象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函》（审核函〔2025〕020028 号）（以 下简称"审核问询函 ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 普联软件股份有限公司 Pansoft Company Limited （山东省济南市高新区舜泰北路 789 号 B 座 20 层） 向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书（修订稿） 保荐人（主承销商） （山东省济南市市中区经七路 86 号） 二〇二五年八月 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 1-1-1 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 重大事项提示 投资者在评价公司本次发行的可转换公司债券时，应特别关注下列重大事项 并仔细阅读本募集说明书中有关风险因素的章节。 一、特别风险提示 本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书"风险因素"全文，并特别注意以 下风险： 声 明 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意 见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证， 也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断 或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者 ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 关于普联软件股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函的回复（修订稿） 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路 86 号） 二〇二五年八月 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 5 月 13 日签发的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函（审核函〔2025〕020020 号）》（以下简称 "问询函"）已收悉。根据贵所问询函的要求，普联软件股份有限公司（以下简 称"普联软件""公司""上市公司"或"发行人"）会同保荐机构中泰证券股份 有限公司（以下简称"中泰证券""保荐机构"或"保荐人"）、发行人会计师致 同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）、发行人律师北京市中 伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）等相关方对审核问询函所列问题进行 了逐项核查，现答复如下，请予以审核。 本回复文件中的报告期、报告期内、报告期各期指 2022 年度、2023 年度、 2024 年度和 2025 年 1-6 月；报告期各期末指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 1 ...

北京市中伦律师事务所 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（二） 二〇二五年八月 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty | 第一部分 对原法律意见的更新 4 | | --- | | 一、本次发行的批准和授权 4 | | 二、发行人本次发行的主体资格 4 | | 三、本次发行的实质条件 5 | | 四、发行人的设立 11 | | 五、发行人的独立性 11 | | 六、发行人的主要股东、控股股东及实际控制人 11 | | 七、发行人的股本及演变 12 | | ...

股票简称：普联软件 证券代码：300996 二〇二五年八月 深圳证券交易所： 根据贵所于 2025 年 7 月 7 日下发的《关于普联软件股份有限公司申请向不 特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函（审核函〔2025〕020028 号）》 （以下简称"问询函"）的要求，普联软件股份有限公司（以下简称"普联软件" "公司""上市公司"或"发行人"）会同保荐机构中泰证券股份有限公司（以下 简称"中泰证券""保荐机构"或"保荐人"）、发行人会计师致同会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）等相关方对审核问询函所列问题进行了 逐项核查，现答复如下，请予以审核。 本回复文件中的报告期、报告期内、报告期各期指 2022 年度、2023 年度、 2024 年度和 2025 年 1-6 月；报告期各期末指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日和 2025 年 6 月 30 日。除此之外如无特别说明，相关 用语和简称与《普联软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说 明书》（以下简称"募集说明书"）中各项用语和简称的含义相同。 本回复中 ...

中泰证券股份有限公司 关于 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二五年八月 普联软件股份有限公司 上市保荐书 声 明 中泰证券股份有限公司及本项目保荐代表人已根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）等有关法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务 规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中所使用的简称或名词释义与募集说明书中的 简称或名词释义具有相同含义。 3-3-1 普联软件股份有限公司 上市保荐书 一、发行人基本情况 （一）基本情况 | 公司中文名称 | 普联软件股份有限公司 | | --- | --- | | 公司英文名称 | Pansoft Company Limited | | 有限公司设立时间 | 年 月 日 2001 9 28 | | 上市时间 | 年 月 日 2021 6 3 | | 注册资本 | 28,277.6048 万元 ...

关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的审核问询函中有关财务会 计问题的专项说明（修订稿） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询 函中有关财务会计问题的专项说明（修订稿） 致同专字（2025）第 371A019127 号 深圳证券交易所： 贵所于 2025 年 5 月 13 日出具的《关于普联软件股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕020020 号）（以下简 称"审核问询函"）收悉。对审核问询函所提财务会计问题，致同会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或"我们"）对普联软件股份有限 公司（以下简称"普联软件""公司""上市公司"或"发行人"）相关资料 进行了核查，现做专项说明如下： 如无特别说明，本专项说明中的简称或名词的释义 ...

中泰证券股份有限公司 关于 普联软件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二五年八月 普联软件股份有限公司 发行保荐书 保荐机构及保荐代表人声明 中泰证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构""中泰证券"）接受普联 软件股份有限公司（以下简称"普联软件""公司"或"发行人"）的委托，担 任普联软件本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"本项目"）的保 荐机构，唐听良和丁志皓作为本保荐机构具体负责推荐的保荐代表人，特此向深 圳证券交易所出具本项目发行保荐书。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注 册管理办法》"）、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27 号——发 行保荐书和发行保荐工作报告》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员 会（下称"中国证监会"）、深圳证券交易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严 格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证 ...

Group 1 - The company reported a revenue of 210,145,512.36 yuan for the first half of 2025, representing a year-on-year increase of 9.45%. However, the net profit attributable to shareholders plummeted by 90.99% to 1,206,676.65 yuan, and the net profit after deducting non-recurring gains and losses showed a loss of 4,452,874.99 yuan, with a year-on-year decline of 156.35% [1][2] Group 2 - The company's R&D expenses surged to 43,633,562.13 yuan, a 77.50% increase compared to the same period last year, significantly outpacing the revenue growth of 9.45%. When considering capitalized R&D expenses, the total R&D investment reached 54,716,412.15 yuan, a year-on-year growth of 5.92%. The R&D expenditure capitalization rate was approximately 20.26%, with capitalized R&D expenses of 11,082,850.02 yuan primarily directed towards enhancing shared service products, financial risk control products, expanding domestic ERP functions, and upgrading the cloud lake platform [2] - Despite high R&D investments, the company faced pressure on profit margins due to increased expenses. Sales expenses rose by 17.74% to 16,323,028.08 yuan, while management expenses decreased by 18.21% to 34,263,304.12 yuan. The total of these three expenses reached 94,219,894.33 yuan, accounting for 44.84% of the operating revenue, indicating significant cost control challenges [2] Group 3 - The company's chairman, general manager, and deputy general manager plan to reduce their holdings by up to 1,957,500 shares (0.70% of total share capital) between June 30 and September 29, 2025, citing personal funding needs as the reason for the reduction [3]