（修订稿） 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书（草案） 证券代码：688089 证券简称：嘉必优 上市地点：上海证券交易所 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 上市公司声明 | 项目 | 交易对方 | | --- | --- | | 发行股份及支付现金购买资产 | 王树伟、董栋、肖云平、王修评、靳超、史贤俊、上海帆 | | | 易生物科技合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区睿 | | | 欧投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区欧 | | | 润企业管理合伙企业（有限合伙）、上海国药二期股权投 | | | 资基金合伙企业（有限合伙）、南通东证瑞象创业投资中 | | | 心（有限合伙）、苏州鼎石汇泽生物产业投资基金合伙企 | | | 业（有限合伙）、上海圣祁投资管理合伙企业（有限合 | | | 伙） | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 独立财务顾问 （中国（上海）自由贸易试验区商城路618号） 二〇二五年六月 根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后 ...

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 上市地点：上海证券交易所 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证上市公司及时、公平地 披露信息，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，保证本报告书所引用的相关数据的真实性和合理性， 并对所提供信息的真实性、准确性、完整性负相应的法律责任。 如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转 让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停 转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和 证券登记结算机构申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核 实后直接向证券交易所和证券登记结算机构报送本人或本单位的身份信息和账户 信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和证券登记结算机构报送本人或本单位 的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构直接锁定相关股 份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相 关投资者赔偿安排。 嘉必优生物技术（武汉） ...

2025 年 4 月 9 日，公司收到上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的 《关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证科审（并购重组）〔2025〕7 号） （以下简称"《审核问询函》"）。 公司及相关中介机构根据《审核问询函》的要求，就相关事项逐项说明、论 证和回复，并对草案进行了相应的修订、补充和完善。具体内容详见公司同日在 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于嘉必优生物技术（武汉） 股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的 审核问询函的回复》。 本次交易尚需上交所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可 证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2025-050 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司关于 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 申请的审核问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称 ...

司筹划和实施重大资产重组的监管要求》 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司董事会 关于本次交易符合《上市公司监管指引第 9 号——上市公 第四条规定的说明 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"） 拟以发行股份及支付现金的方式向王树伟、董栋、肖云平、王修评、靳超、史贤 俊、上海帆易生物科技合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区睿欧投资管理 合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区欧润企业管理合伙企业（有限合伙）、 上海国药二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）、南通东证瑞象创业投资中心 （有限合伙）、苏州鼎石汇泽生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）、上海圣祁 投资管理合伙企业（有限合伙）购买上海欧易生物医学科技有限公司（以下简称 "标的公司""欧易生物"）63.2134%的股权，并募集配套资金（以下简称"本次 交易"）。 公司董事会经审慎判断，认为本次交易符合《上市公司监管指引第 9 号—— 上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》（以下简称《上市公司监管指引 第 9 号》）第四条的相关规定，具体如下： 1、本次交易拟购买的标的资产为欧易生物 63.2134%股权，不涉及立项、环 保、 ...

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 审 阅 报 告 大信阅字[2025]第 2-00002 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. Room2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 ZhichunRoad,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 本报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会、上海证券交易所报送重大资产重组文件 时使用，不得用于其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计 师事务所无关。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 审 阅 报 告 大信阅字[2025]第 ...

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2025-045 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 第二届独立董事专门会议 2025 年第三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、独立董事专门会议召开情况 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）第二届独立 董事专门会议 2025 年第三次会议（以下简称"本次会议"）于 2025 年 6 月 9 日以通讯形式召开。会议通知已于 2025 年 6 月 5 日通过邮件等方式送达全体独 立董事。本次会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立董事 3 人。会议由全体 独立董事推举陈向东先生主持。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》及 《公司章程》等相关规定。 二、独立董事专门会议审议情况 经过与会独立董事审议表决，形成如下决议： （一）《关于调整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易方案且本次方案调整不构成重大调整的议案》 2025 年 3 月 3 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司发行 股份及支付现金 ...

嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 6 月 9 日以现场结合通讯形式召开第四届董事会第六次会议。会议通知已于 2025 年 6 月 5 日通过邮件等方式送达全体董事。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董 事 9 人。会议由董事长易德伟主持。本次会议的召集和召开程序符合《公司 法》及《公司章程》等相关规定。 证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2025-046 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 第四届董事会第六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 二、董事会会议审议情况 经过与会董事审议表决，形成如下决议： （一）《关于调整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易方案且本次方案调整不构成重大调整的议案》 2025 年 3 月 3 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，公 司拟通过发行股份及支付现金的方式购买上海欧易生物医学科 ...

Core Viewpoint - The company, Jiabiyou Biotechnology (Wuhan) Co., Ltd., is undergoing a significant asset restructuring by acquiring a 63.2134% stake in Shanghai Ouyi Biomedical Technology Co., Ltd. through a combination of issuing shares and cash payment, with the total transaction value estimated at approximately 83,062.37 million RMB [1][2]. Group 1: Company Overview - Jiabiyou Biotechnology was established on September 22, 2004, with a registered capital of 120 million RMB, located in Wuhan, China [1]. - The company operates in the food manufacturing industry, focusing on the research, production, and sales of polyunsaturated fatty acids such as ARA and DHA, as well as natural β-carotene, primarily for infant formula, health foods, and dietary supplements [1][2]. Group 2: Major Asset Restructuring - The restructuring involves acquiring a 63.2134% equity stake in Shanghai Ouyi Biomedical Technology Co., Ltd., with an assessed value of 131,600 million RMB for the entire equity and 83,188.80 million RMB for the stake being acquired [1][2]. - The share issuance price is set at 19.29 RMB per share, which is not less than 80% of the average stock price over the previous 20 trading days [1][2]. Group 3: Financial Reporting Basis - The pro forma financial statements are prepared under the assumption that the restructuring was completed on January 1, 2023, and are based on the new equity structure post-restructuring [2][3]. - The financial statements do not include cash flow statements or changes in equity, focusing solely on pro forma consolidated financial information [4][5]. Group 4: Accounting Policies - The company follows the Chinese Accounting Standards, with a fiscal year from January 1 to December 31, and uses RMB as its functional currency [6][7]. - The company employs a weighted average method for inventory valuation and recognizes impairment losses for inventory when the net realizable value is lower than the cost [12][13]. Group 5: Financial Instruments - Financial assets are classified based on the business model and cash flow characteristics, with categories including those measured at amortized cost and those measured at fair value [14][15]. - The company assesses expected credit losses for financial assets measured at amortized cost, applying a three-stage model based on credit risk changes [19][20]. Group 6: Long-term Investments and Fixed Assets - Long-term equity investments are accounted for using the cost method for controlled entities and the equity method for joint ventures and associates [24]. - Fixed assets are depreciated using the straight-line method, with specific depreciation rates and useful lives defined for different asset categories [26][27].

Core Viewpoint - The company plans to acquire a 63.2134% stake in Shanghai Ouyi Biomedical Technology Co., Ltd. through a combination of issuing shares and cash payments, while also raising supporting funds to enhance its financial position and operational capabilities [1][2]. Financial Impact of the Transaction - The transaction is expected to significantly impact the company's financial metrics, with total assets projected to increase from 166,459.35 million to 290,530.85 million, a rise of 74.54% [2] - Total liabilities are anticipated to surge from 12,318.99 million to 65,283.53 million, reflecting a staggering increase of 429.94% [2] - Revenue is expected to grow from 38,714.79 million to 65,503.66 million, marking a 69.20% increase [2] - Net profit is projected to rise from 8,116.22 million to 12,068.97 million, indicating a growth of 48.70% [2] Measures to Mitigate Immediate Return Dilution - The company will accelerate the integration of the acquired assets to enhance its ongoing operational capabilities [3] - Governance structures will be optimized to improve operational efficiency and ensure compliance with relevant laws and regulations [3] - The company will enhance its profit distribution policy to strengthen investor return mechanisms, committing to cash distributions when feasible [3] Commitments from Major Stakeholders - The controlling shareholder and actual controller have committed to not interfere with the company's management and to uphold the interests of the company [4] - Board members and senior management have pledged to avoid unfair benefit transfers and to align their compensation with the execution of return mitigation measures [5][7]

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2025-049 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 理合伙企业（有限合伙） 、宁波梅山保税港区欧润企业管理合伙企业（有限合伙） 上海国药二期股权投资基金合伙企业（有限合伙） 、南通东证瑞象创业投资中心（有 限合伙）、苏州鼎石汇泽生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）、上海圣祁投资 管理合伙企业（有限合伙）合计持有的上海欧易生物医学科技有限公司 63.2134% 股权并发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"），本次交易构成公司重大 资产重组。 关于本次交易方案调整不构成重组方案重大调整的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"） 拟通过发行股份及支付现金方式，收购王树伟、董栋、肖云平、王修评、靳超、 史贤俊、上海帆易生物科技合伙企业（有限合伙） 、宁波梅山保税港区睿欧投资管 第三次会议，审议通过了《关于 <嘉必优生物技术 武汉="武汉" 股份有限公司发行股份="股份有限公司 发行股份"> 及 ...