西藏矿业发展股份有限公司 2024 年度审计报告 | | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 10 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 11 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 12 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 13 | 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—99 ...

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事严洪 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人 2024 年严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立董事制度》 等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行独立董事职责。 在 2024 年度中，本人及时关注公司的经营及发展情况，积 极出席公司 2024 年度相关会议，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独 立作用，维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 一、基本情况 严洪，男，1974 年 1 月出生，汉族，中共党员，西南财经 大学管理学博士、经济学博士后。曾任华夏银行成都分行和南宁 分行党委委员、副行长，广发银行成都分行党委委员、副行长， 平安银行现代农业事业部副总裁，平安信托列席执委、高级董事 总经理（SMD）、高级决策委员会委员、四川区域总裁。曾任红 旗连锁（002697.SZ）、帝欧家居（002798.SZ）、钒钛股份 （000629.SZ）、成都燃气（603053.S ...

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事王蓓 2024 年度述职报告 本人王蓓，作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，2024 年全年严格按照《公司法》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立 董事制度》等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行了独立董事 职责。 一、在 2024 年度中，本人及时关注公司的经营及发展情况， 积极出席公司相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独 立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用， 维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 二、基本情况 本人在任职后积极参加了公司召开的所有董事会、股东大会， 本着勤勉尽责的态度，认真审阅了会议议案及相关材料，主动参 与各议案的讨论并提出合理建议，为董事会的正确、科学决策发 挥积极作用。2024 年度，公司董事会、股东大会的召集召开符 合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关的 审批程序。本人出席会议的情况如下： 1、本人均亲自出席董事会会议并对出席的董事会会议审议 的所有议案投赞成票。 2、2024 ...

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事邓昭平 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人 2024 年严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立董事制度》 等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行独立董事职责。 在 2024 年度中，本人及时关注公司的经营及发展情况，积 极出席公司 2024 年度相关会议，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独 立作用，维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 一、基本情况 本人邓昭平，男，1963 年 9 月出生，汉族，中共党员，理 学博士，教授，现任成都理工大学材料与化学化工学院教授，从 事矿产资源及材料学专业教学和科研开发工作。主要经历：1984 年 7 月至 1988 年 8 月，在成都市教委任教师及职教处干部；1991 年 7 月至 1996 年 4 月，在中国测试技术研究院环境防护测试处 任助理研究员，从事材料性能测试与材料防护研究；1996 年 4 月至 2000 年 ...

员、成都市龙泉驿区财税服务协会会长、成都市代理记账协会监 事长。主持、参与完成教育部、财政部、中央统战部、四川省财 政厅、四川省教育厅、四川省科技厅、四川省文旅厅、四川省委 统战部、四川省民宗委、四川省会计学会等专业课题 28 项，公 开发表专业科研论文 40 余篇，一项课题成果获得四川省人民政 府表彰的教学成果一等奖、一项课题成果获得教育部表彰的国家 级教学成果二等奖、一项课题实践运用成效获得中央政治局领导 签批肯定意见。长期受聘担任会计师、高级会计师、注册会计师、 税务师的培训主讲老师，为大型企业集团、全省财政系统、税务 系统、基层行政事业单位提供财税专业培训，年培训学员 5000 人次以上。兼任多家企业财务顾问，熟悉国家财税法规、会计准 则、审计准则，具有丰富的财税实务经验。曾兼任川能动力 （000155）、四川路桥（600039）、四川泸天化（000912）等上 市公司的独立董事，持有深圳证券交易所独立董事证（2015 年 4 月取得）。2021 年 3 月起任本公司独立董事。 西藏矿业发展股份有限公司 独立董事杨勇 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事 ...

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事牟文 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人 2024 年严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立董事制度》 等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行了独立董事职责。 在 2024 年度中，本人本着对全体股东负责的态度，不受公 司控股股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位与个 人的影响，通过多种方式主动获悉公司的生产经营情况和财务状 况，积极出席公司 2024 年度相关会议，认真审议各项议案，对 公司相关事项发表客观、公正的意见，并对公司的生产经营、关 联交易、内部控制等事项提出合理的建议，勤勉尽责地履行了独 立董事职责，充分发挥了独立董事作用，切实维护了公司全体股 东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履职情况述 职如下： 一、 基本情况 牟文，女，1965 年 9 月出生，汉族，硕士。现任四川大学 商学院会计与金融系副教授，硕士生导师，长虹美菱、君逸数码、 成都瑞雪丰泰精密电子股份有限公司独立董事。 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发< 企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）和 《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通知》（财会〔2024〕 24 号）的要求，公司对相关会计政策进行变更，现将相关情况 公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的主要内容 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》 （财会〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债 的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的 会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-009 西藏矿业发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及 ...

一、涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明…………………………………………………第 1—2 页 西藏矿业发展股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务的专项说明 目 录 二、2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务情况汇总表…………………………………………………… 第 3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4—7 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）注册会计师执业资格证书复印件………………………第 6—7 页 关于西藏矿业发展股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 天健审〔2025〕6-204 号 西藏矿业发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表， ...

股 票 代 码 ： 000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-007 西藏矿业发展股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3月31日召开的第八届董事会第五次会议审议通过了《关于2024 年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主 板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定，为了客观、 真实地反映公司2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营 成果，基于谨慎性原则，经对公司及下属子公司的各项金融资产、 存货和长期资产等进行全面充分的分析、评估和减值测试，并根 据分析;评估和减值测试结果对可回收金额低于账面价值的资产 相应计提减值准备。拟于2024年度确认的信用减值损失和资产减 值损失如下列示： 单位：万元 | 项目 | 金额 | | | --- | --- | --- | | 一、计提信用减值损失 | | -0.72 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其 他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合 本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 1、控制环境 （1）公司治理结构和组织架构 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制 ...