目 录 | 问题二………………………………………………………… 一、 | 第 1—37 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、问题三…………………………………………………………第 | 38—57 | 页 | | 三、问题四…………………………………………………………第 | 57—85 | 页 | | 四、问题五……………………………………………………… 第 | 85—119 | 页 | | 五、问题六………………………………………………………第 | 119—141 | 页 | 关于袁隆平农业高科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务事项的说明 天健函〔2024〕2-160 号 深圳证券交易所： 由袁隆平农业高科技股份有限公司(以下简称隆平高科或公司)转来的《关于 袁隆平农业高科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》(审核 函〔2024〕120045 号，以下简称审核问询函)奉悉。我们已对审核问询函中所提 及的隆平高科财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。 本说明中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差 异是由四舍五入造成的。 一、报告 ...

中信建投证券股份有限公司 关于 袁隆平农业高科技股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐人 二〇二四年十二月 保荐人出具的上市保荐书 保荐人及保荐代表人声明 中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人杨慧泽、王明超已根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证监会及深 圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则 和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 3-3-1 | 释 义 3 | | --- | | 一、发行人基本情况 4 | | 二、发行人本次发行情况 15 | | 三、本次证券发行上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况、联系地址、 | | 电话和其他通讯方式 17 | | 四、关于保荐人是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明 20 | | 五、保荐人按照有关规定应当承诺的事项 21 | | 六、保荐人关于发行人是否已就本次证券发行上市履行了《公司法》《证券法》 | | 和中国证监会及深圳证券交易所规定的决策程序的说明 22 | | 七、保荐人关于发行人是否符合国家产业政策所作出的专业判断以及相应理由 ...

2023 年度审计报告 PAN-CHINA 天健会计师事务所 Pan-China Certified Public Accountants 官 曼 | 一、审计报告 … | | --- | | 二、财务报表 ……………………………………………………………………………… 第 7-16页 | | (一)合并资产负债表 …………………………………………………………………………… 第 7 页 | | (二)母公司资产负债表 | | (三)合并利润表 … | | (四)母公司利润表 ……………………………………………………………………………第 10 页 | | (五)合并现金流量表 … | | (六)母公司现金流量表 …………………………………………………………………………………………………第 12 页 | | (七)合并所有者权益变动表 ………………………………… 第 13-14 页 | | (八)母公司所有者权益变动表 ……………………………… 第 15-16 页 | | 三、财务报表附注 ……………………………………………………………………………… 第 17-151 页 | | 四、附件 ……………………………… ...

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公告编号：2024-57 袁隆平农业高科技股份有限公司 关于认购对象出具 特定期间不减持公司股份承诺函的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 袁隆平农业高科技股份有限公司（以下简称"公司"或"隆平高科"）拟向 特定对象中信农业科技股份有限公司（以下简称"中信农业"）发行 A 股股票， 发行股票数量不超过 152,477,763 股（含本数），募集资金总额不超过 120,000 万 元（以下简称"本次发行"）。本次发行认购对象为公司控股股东中信农业，为 公司关联方，本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。公司于 2024 年 8 月 5 日、2024 年 8 月 27 日分别召开第九届董事会第十二次（临时）会议、2024 年 第一次（临时）股东大会审议通过本次发行相关议案。 2024 年 11 月，中信农业出具《关于特定期间不减持隆平高科股份的承诺函》， 承诺：1、自本次发行的定价基准日前 6 个月至本承诺函出具日，本公司不存在减 持所持隆平高科股份或其他股权性质证券的情况。在本次发行完成前，本公司也 ...

s 湖南启元律师事务所 关于 袁隆平农业高科技股份有限公司 2024年度向特定对象发行A股股票的 补充法律意见书（一） 二零二四年十二月 致：袁隆平农业高科技股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受袁隆平农业高科技股份有限 公司（以下简称"隆平高科""发行人"或"公司"）的委托，担任发行人2024 年度向特定对象发行A股股票（以下简称"本次发行"）的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管 理办法》（以下简称"《发行注册管理办法》"）、《律师事务所从事证券法律 业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等法律、行政法 规、部门规章和规范性文件的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规 范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行事宜已出具《湖南启元律师事务所关于袁 隆平农业高科技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票的法律意见书》 （以下简称"《法律意见书》"）及《湖南启元律师事务所关于袁隆平农业高科 技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票的律师工作报告》 ...

中信建投证券股份有限公司 关于 袁隆平农业高科技股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐人 二〇二四年十二月 保荐人出具的证券发行保荐书 保荐人及保荐代表人声明 中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人杨慧泽、王明超根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证监会 的有关规定以及深圳证券交易所的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按 照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证发 行保荐书的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 保荐人出具的证券发行保荐书 目 | 落 义 … | | --- | | 第一节 本次证券发行基本情况 … | | 一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人 | | 二、本次证券发行项目协办人及项目组其他成员… | | 三、发行人基本情况 | | 四、保荐人与发行人关联关系的说明………………………………………………………………………………………………………… 11 | | 五、保荐人内部审核程序和内核意见………………………………………………………………………………………………………… 12 | | 六、保荐人对私 ...

证券代码：000998 证券简称：隆平高科 公告编号：2024-55 袁隆平农业高科技股份有限公司 第九届董事会第十六次（临时）会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开及审议情况 袁隆平农业高科技股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第十六 次（临时）会议采用通讯方式召开和表决。根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）及《袁隆平农业高科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，本次会议的通知以电子邮件方式于 2024 年 11 月 27 日送 达公司全体董事、监事和高级管理人员。本次会议的召集和召开符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。截至 2024 年 11 月 29 日，公司董事会办公室共计收 到 9 位董事的有效表决票，现根据董事表决意见形成如下决议： 审议通过了《关于修订〈内部审计制度〉的议案》 本议案的详细内容见公司于同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上的《内部审计制度》。 本议案已经公司审计委员会审议通过，同意将本议案提交董事会审议 ...

袁隆平农业高科技股份有限公司 内部审计制度 （2024年11月） 1、总则 1.1 为加强袁隆平农业高科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提升内部审计工作质量，规范生产经营活动，防范生产经营风险，保证和促进内 部审计作用发挥，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中 国内部审计准则第1101号——内部审计基本准则》《审计署关于内部审计工作的 规定》《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》《公司章程》及公司相关管理制度，制定本制度。 1.2 根据国家的法律法规、政策规定、中信集团的有关要求和公司的经营方针 和战略目标、规章制度，对公司及所属单位的财务收支、经济活动、内部控制、 风险管理，以及所属单位主要负责人履行经济责任情况实施独立、客观的监督、 评价和建议，以促进公司完善治理、提高经济效益的目的。 1.3 公司及所属单位应当支持和保障内部审计机构和内部审计人员依法依规 履行职责，任何单位和个人不得拒绝和阻碍内部审计工作，不得打击报复内部审 计人员。 1.4 内部审计机构应当依照有关法律法规、行业规定和内部审计职业规范，结 合实际情况 ...

Investment Rating - The investment rating for the company is "Outperform the Market" [3][11]. Core Views - The company's overseas business has declined, leading to increased foreign exchange losses and short-term pressure on profitability. For the first three quarters of 2024, the company achieved operating revenue of 2.881 billion yuan, a year-on-year decrease of 14.46%, primarily due to intensified competition in the domestic and international corn seed markets and persistently low grain prices. The net profit attributable to the parent company was -475 million yuan, a year-on-year improvement of 17.82%, mainly benefiting from investment income from the equity transaction of Longping Bio. The non-recurring net profit attributable to the parent company was -874 million yuan, a year-on-year increase in loss of 113.21% [1][5][7]. Summary by Sections Financial Performance - In Q3 2024, the company reported operating revenue of 299 million yuan, a quarter-on-quarter decrease of 41.33% and a year-on-year decrease of 60.27%. The net profit attributable to the parent company was -587 million yuan, a quarter-on-quarter decrease of 1805.18% and a year-on-year decrease of 40.49% [1][5]. - For the 2023/2024 operating year, total seed revenue was 8.736 billion yuan, a year-on-year increase of 9.55%, with total sales volume of 293 million kilograms, a year-on-year increase of 6.96%. Corn seed sales revenue was 5.492 billion yuan, a year-on-year increase of 8.83%, accounting for 62.87% of total sales [1][5]. Expense Analysis - The company experienced a significant increase in expenses, with sales expenses for Q1-Q3 2024 amounting to 493 million yuan, a year-on-year increase of 10.91%, resulting in a sales expense ratio of 17.10%. Management expenses were 651 million yuan, a year-on-year decrease of 15.24%, with a management expense ratio of 22.61%. R&D expenses were 440 million yuan, a year-on-year increase of 9.19%, with an R&D expense ratio of 21.25%. Financial expenses increased by 73.03% year-on-year to 609 million yuan, leading to a financial expense ratio of 21.15% [1][5][6]. Profitability Metrics - The gross profit margin decreased by 12.56 percentage points year-on-year to 28.24%, while the net profit margin decreased by 6.68 percentage points to -29.72% [1][6][7]. - The company has adjusted its net profit forecasts for 2024-2026 to 370 million, 620 million, and 730 million yuan respectively, with earnings per share projected at 0.28, 0.47, and 0.55 yuan, corresponding to a price-to-earnings ratio of 40, 23, and 20 times [1][5][8].

Investment Rating - The investment rating for the company is "Buy" (maintained) [1] Core Views - The company's performance is supported by the simultaneous increase in both the quantity and price of rice seeds, while efforts to streamline operations are aiding in high-quality development [1] - The company has reported significant growth in rice seed revenue and volume, with a 22.11% year-on-year increase in revenue to 1.938 billion yuan and a 15.87% increase in sales volume to 53.88 million kilograms [5] - Despite challenges in the corn seed market, the company maintains a positive outlook for future profitability as grain prices recover [6] Summary by Relevant Sections Financial Performance - For the 2023-2024 business year, rice seed revenue reached 1.938 billion yuan, with a sales volume of 53.88 million kilograms and an average price of 35.97 yuan per kilogram [5] - Corn seed revenue was 5.492 billion yuan, with a sales volume of 180 million kilograms, reflecting an 8.83% year-on-year increase in revenue and a 9.82% increase in sales volume [5] - The company reported a revenue of 2.881 billion yuan for the first three quarters of 2024, a decrease of 14.46% year-on-year, with a net loss of 475 million yuan [6] Profitability Forecast - The forecast for net profit for 2024-2026 is adjusted to 202 million yuan, 738 million yuan, and 944 million yuan respectively, with corresponding EPS of 0.15, 0.56, and 0.72 yuan [6] - The current stock price corresponds to a P/E ratio of 71.3 for 2024, 19.5 for 2025, and 15.3 for 2026 [6] Strategic Initiatives - The company is actively working on asset disposal to enhance operational efficiency, including the planned transfer of a 49% stake in Xinglong Seed Industry for 138 million yuan [7] - A significant inventory impairment loss of 133 million yuan was recorded in Q3 2024, primarily due to falling corn seed prices [7]