关联交易决策制度 西部金属材料股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《企业会计准则第 36 号——关联方披露》等相关法律法规及《西部金属材料 股份有限公司章程》的有关规定，为保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、 公正的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东利益，制订本制度。 第二条 公司关联交易行为应当合法合规，不得通过将关联交易非关联化规避相关审议程 序和信息披露义务。相关交易不得存在导致或者可能导致公司出现被控股股东、实际控制人 及其他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供担保或者其他被关联人侵占利益的情 形。 第二章 关联人、关联关系和关联交易 第三条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人或其他组织直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人 或其他组织； （三）由公司的关联自然人直接或间接控制的，或担任董事（不含同为双方的独立董事）、 高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； （四）持有 ...

内部审计制度 西部金属材料股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第二章 审计机构和审计人员 第四条 审计机构 （一）公司设独立的审计机构——审计合规部，审计合规部是公司的内部审计机 构，内部审计机构对董事会负责，向审计委员会报告工作。 （二）审计合规部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免。内部审计机 构负责人应当具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。 （三）审计合规部应当配备具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有 良好职业道德的审计人员，且专职人员应不少于三人。 第五条 审计人员办理审计相关事项时，必须遵守职业道德规范，做到忠于职守， 诚信正直，客观公正，廉洁奉公，保守秘密。对在履行职务过程中知悉的被审计单位 的有关经济、技术、管理等秘密，负有保密义务。审计人员办理审计工作事项，与被 审计单位或审计事项有利害关系的，应当回避。审计人员应对审计报告的客观、准确、 清晰、完整及可行性负责。 第三章 内部审计机构职责与权限 第一条 西部金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）为保障公司经营活动健 康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《深圳 ...

信息披露事务管理制度 西部金属材料股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对公司信息披露事务的管理，进一步规范公司的信息披露行为，维护公 司、投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》， 以及《西部金属材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）， 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的有关规定， 特制订本制度。 本制度所称"信息"是指可能对公司证券及其衍生品种（以下统称"证券"）交易价格 或公司经营产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息； 本制度所称"披露"是指在规定时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公 布前述信息，并按规定报送证券监管部门。 信息披露事务管理制度 本制度所称"内幕信息"是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证 券及其衍生品种的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。 信息披露义务人自愿披露信息应当真实、准确、完整，自愿性披露应当遵守公平原则， 保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。 本制度所称"信息披露义务人"是指公司及 ...

资产减值准备计提和资产核销管理制度 西部金属材料股份有限公司 第四条 公司在每个资产负债表日检查、测试各项资产，判断是否存在可能 减值的迹象，如有客观证据表明某项资产发生减值的，根据后续章节的方法计提 减值准备。 第五条 资产减值准备计提范围包括金融资产、存货和长期资产；金融资产 包括应收款项及其他金融资产等。长期资产包括长期股权投资、以成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉以及其他长期资产。 第六条 按照《企业会计准则》及公司会计政策规定，以公允价值计量的金 融资产，或因公允价值的变动计入了当期损益，不属于本制度规范范围。 第二章 资产减值认定的一般原则 第七条 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值，应进行减值测试： 资产减值准备计提和资产核销管理制度 第一章 总则 第一条 为加强西部金属材料股份有限公司（以下简称公司）各项资产管理， 进一步完善公司的财务管理制度，促进公司的规范运作。有效防范化解资产损失 风险，使相应的会计报表更能全面、准确地反映公司财务状况和经营成果。根据 财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南等有关规定，结合公司的实际情况， 建立本制度。 第二条 本制度适 ...

投资者关系管理制度 西部金属材料股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范公司与投资者、潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对公 司的了解，进一步完善公司法人治理结构，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《上 市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》的有关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和诉求 处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以 提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关 活动。 第三条 公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》《证券法》等有关法律、法规及 深圳证券交易所有关规则的规定。 第四条 公司的投资者关系管理工作应客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实 际状况，避免过度宣传可能给投资者造成的误导。 第五条 公司开展投资者关系活动时注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止 由此引发泄密及导致相关的内 ...

投资管理制度 西部金属材料股份有限公司 投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范西部金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）的投资行为，提高投 资决策科学性，防范投资风险，保障资金安全，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股 票上市规则》（以下简称《上市规则》）及《西部金属材料股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）等规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司董事会办公室和运营管理部是公司投资管理的主管部门。 第三条 本制度所称投资包括：内部投资和对外投资。 内部投资是指为维持和扩大再生产所进行的基本建设、技术改造、新品科研等资本性支 出行为，内部投资由运营管理部负责。 对外投资是指公司以现金、实物、土地使用权、无形资产或者其他方式作为资本进行独 资、合资设立企业、投资入股、股份收购和企业兼并等出资行为，对外投资由董事会办公室 负责。 第四条 公司所有投资行为应遵守国家有关法律、法规和《公司章程》等规定；应符合 国家产业政策和公司发展战略及中长期发展规划；应坚持聚焦主业，并考虑公司产业结构的 平衡；应坚持投资规模适度 ...

股东会议事规则 西部金属材料股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为保证西部金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）股东会会议程序及决议 的合法性，维护全体股东的合法权益，提高股东会议事效率，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《上市公司股东会规则》（以下简称《股东会规则》）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市 规则》《西部金属材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法律、法规 和规范性文件的规定，特制定本议事规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《股东会规则》和《公司章程》的相关规定 召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责， 确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 董事会应当聘请律师出席股东会，对以下问题出具意见并公告： （一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规和《公司章程》的规定； （一）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董 ...

年报信息披露重大差错责任追究制度 西部金属材料股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了进一步提高西部金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）的 规范运作水平，加大对公司年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高公 司年度报告信息披露的质量和透明度，增强公司年度报告信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，推进公司内部控制建设，根据《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《企业会计准则》及 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》 等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 年报信息披露重大差错的责任追究是指年报信息披露工作中有关人 员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失 或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、董事会秘书、财务主管人 员、证券事务代表、各子公司负责人及与年报信息披露工作有关的其他人员。以 上人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规 章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息 ...

累积投票制实施细则 西部金属材料股份有限公司 累积投票制实施细则 第一章 总则 第一条 为了进一步完善西部金属材料股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结 构，规范公司董事的选举，保证所有股东充分行使权利，维护中小股东利益，根据中国证监 会《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》有关 规定，特制定本细则。 第二条 下列情形应当采取累积投票制： 除上述事项外，表决是否适用累积投票制，依照《公司章程》《股东会议事规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定。 第三条 本实施细则所称累积投票制，是指股东会选举董事（含独立董事，不含职工代 表董事）时，股东所持每一股份拥有与应选董事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以 集中使用。 第四条 本实施细则所称的"董事"包括独立董事和非独立董事。由职工代表担任的董 事由公司职工民主选举产生或更换，不适用于本实施细则的相关规定。 第五条 股东会选举产生的董事人数及结构应符合《公司章程》的规定。 第六条 公司通过累积投票制选举产生的董事，其任期不实施交错任期制，即届中因缺 额而补选的董事任期为本届余任期限，不跨届任职。 第二章 董事 ...

西部金属材料股份有限公司章程 第一章 总则 第一条 为维护西部金属材料股份有限公司（以下简称公司）、股东、职工和债权人的 合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司章程指引》和其他有关规 定，制定本章程。 第二条 公司根据《中国共产党章程》规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动， 建立党的工作机构，配齐配强党组织工作人员，保障党组织的工作经费。 第三条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司。 公司于 2000 年 12 月 25 日经陕西省人民政府陕政函〔2000〕313 号《关于设立西研稀有 金属新材料股份有限公司》批准（注：公司设立时名称为西研稀有金属新材料股份有限公司， 后变更为现在的名称），以发起设立方式设立；2000 年 12 月 28 在陕西省工商行政管理局注 册登记。公司统一社会信用代码为 91610000719796070K。 第四条 公司于 2007 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发 行人民币普通股 2300 万股，于 2007 年 8 月 ...