浙江恒达新材料股份有限公司 内部控制审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhepa.cn I 是否由具有执业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 (http:// acc mot gov.cn 报告编码:浙25G59RFYZZ 浙江恒达新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了浙江恒达新材料股份有限公司(以下简称恒达新材公司)2024年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是恒达新材 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 2024 年度持续督导定期现场检查报告 | 保荐机构名称： 被保荐公司简称： | | | | | --- | --- | --- | --- | | 中信建投证券股份有限公司 恒达新材 | | | | | 保荐代表人姓名：鄢让 联系电话：021-68801584 | | | | | 保荐代表人姓名：俞康泽 联系电话：021-68801570 | | | | | 现场检查人员姓名：鄢让、赵一铭 | | | | | 现场检查对应期间：2024 年度 | | | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 10 日 | | | | | 一、现场检查事项 | | 现场检查意见 | | | （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 | | 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三 条所列）： | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 | √ | | | | 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | ...

一、第四届董事会第五次会议召开日前十二个月内使用闲置募集资金（含超 募资金）进行现金管理的情况 中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 使用部分闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理 的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为浙江恒达新材料股份有限公司（简称"恒达新材"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对恒达新材拟使用部分 闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理事项进行了审慎核查，并出具核查意 见如下： 公司于 2024 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第 九次会议，并于 2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过《关于 使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》。同意公司使用不 超过 18,000.00 万元暂时闲置募 ...

中信建投证券股份有限公司 3、交易期限：自 2024 年年度股东大会审议通过之日起至 2025 年年度股东 大会审议通过之日止。 关于浙江恒达新材料股份有限公司 开展远期外汇交易业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为浙江恒达新材料股份有限公司（简称"恒达新材"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对恒达新材本次开展远 期外汇交易业务事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、开展远期外汇交易业务的目的 公司（含全资子公司）进出口业务的结算币种主要采用美元，汇率波动将对 公司业绩产生一定影响，鉴于目前外汇市场波动性增加，为尽力规避外汇市场的 风险，减少未来外币兑换人民币汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利 影响，在保证日常运营资金需求的情况下，公司拟开展远期外汇交易业务。 远期外汇交易是经中国人民 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 2024 年度关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计 的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为浙江恒达新材料股份有限公司（简称"恒达新材"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对恒达新材 2024 年度 关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，并出具核查 意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司及全资子公司根据实际经营发展的需要，预计 2025 年度与关联方龙游 宏发物流有限公司（以下简称"宏发物流"）累计发生关联交易不超过 1,500 万 元。 | | | | | 2025 年度 | 2025 年 1-3 | 2024 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 开展外汇衍生品业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"）作 为浙江恒达新材料股份有限公司（以下简称"恒达新材"、"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关规定，对恒达新材开展外汇衍生品业务 情况进行了审慎核查，核查情况如下： 一、 外汇衍生品业务情况概述 公司于 2025 年 4 月 21 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五 次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品业务的议案》，为规避和防范汇率风险， 降低汇率波动对公司经营业绩的影响，同意公司开展外汇衍生品业务，总额度不 超过 30,000 万元人民币或等值外币。本事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会 审议。 （一）交易目的 为降低总融资成本、扩大融资渠道，公司拟通过合作银行等金融机构以内保 外债的融资方式取得境外低利率的外币借款。为锁定融资成本，避免汇率波动影 响，公司开展外汇衍生品交 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 为全资子公司申请银行授信提供担保的核查意见 公司于 2025 年 4 月 21 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五 次会议，审议通过《关于为全资子公司申请银行授信提供担保的议案》，为支持 全资子公司经营发展，同意公司为全资子公司银行综合授信业务提供总额不超过 60,000 万元人民币的担保（最终以银行信贷担保余额为准）。本事项尚需提交公 司 2024 年年度股东大会审议。 二、被担保人基本情况 （一）浙江恒川新材料有限公司 | 公司名称 | 浙江恒川新材料有限公司 | | --- | --- | | 成立时间 | 2016 年 5 月 19 日 | | 注册资本 | 30,000 万元 | | 实收资本 | 30,000 万元 | | 法定代表人 | 姜文龙 | | 股东构成 | 公司持有 100.00%股权 | | 注册地和主要 生产经营地 | 浙江龙游工业园区金星大道 81 号 | | 主营业务 | 特种纸原纸的研发、生产和销售 | | 经营范围 | 一般项目：纸制造；纸制品制造；纸制品销售；货物进出口；纸浆销售； 新材料技术研发；技术 ...

中信建投证券股份有限公司 关于对浙江恒达新材料股份有限公司 持续督导的培训报告 2、募集资金关注问题 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的相 关规定，保荐机构项目组成员于 2025 年 4 月 10 日对浙江恒达新材料股份有限公 司（以下称"恒达新材"）到场的董事、监事、高级管理人员及公司控股股东和 实际控制人等相关人员进行了专门培训，并对未到场的相关人员派发了相关培训 资料，督促其认真学习培训内容，本次培训的具体情况如下： 一、培训时间 2025 年 4 月 10 日 二、培训地点 浙江恒达新材料股份有限公司及线上会议 三、培训内容 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，培训人员进行了上市 公司违规案例及募集资金关注问题、上市公司信息披露等专题培训，结合市场概 览、监管动态、市场案例进行讲解，本次培训主要覆盖以下内容： 1、上市公司违规案例分析 3、上市公司信息披露要求 上市公司对本次培训给予了积极配合，有关人员认真学习了培训材料。通过 本次培训，上市公司有关人员学习了公司规范运作、募集资金 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 开展期货套期保值业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为浙江恒达新材料股份有限公司（简称"恒达新材"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对恒达新材本次开展期 货套期保值业务事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、开展期货套期保值业务的目的 公司（含全资子公司）拟进行的期货套期保值业务是以满足正常生产经营的 需要，以及规避和防范原材料价格波动风险为前提。公司（含全资子公司）生产 经营的主要原材料是商品浆，在商品浆价格波动的背景下，通过合理的期货套期 保值可以有效降低经营风险。在此背景之下，公司（含全资子公司）计划根据商 品浆价格的变动情况，适时开展期货套期保值业务，充分利用期货市场的套期保 值功能，降低原材料价格波动对公司（含全资子公司）的影 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江恒达新材料股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：恒达新材 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：鄢让 | 联系电话：021-68801584 | | 保荐代表人姓名：俞康泽 | 联系电话：021-68801570 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 次 0 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 | | | | 是 | | 资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关 | | | 联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 1 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | ...