中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广 东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公开 发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对芳 源股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如 下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东芳源新材料集团股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1685 号）， 公司获准向不特定对象发行可转换公司债券。本次发行合计募集资金总额为人民 币 64,200.00 万元，扣除承销及保荐费、律师费、验资费、资信评级费和发行手 续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用后募集资金净额为人民币 63,836.97 万元。上述募集资金已于 2022 年 9 ...

（三）资金来源 中国国际金融股份有限公司 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年度开展期货套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公 开发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 等相关法律法规和规范性文件的要求，对芳源股份 2024 年度开展期货套期保值 业务事项进行了审慎核査，具体核查情况如下： 一、开展期货套期保值业务概述 （一）交易目的 公司主要产品为三元正极前驱体、球形氢氧化镍、硫酸盐、锂盐等，涉及 的主要原材料为含金属镍、钴、锂等材料。由于公司产品销售价格主要采用 "原材料价格+加工费"的定价模式，金属价格占公司产品成本比重较大，金属 采购价格受市场价格波动影响明显；近年来原材料价格波动明显，对公司成本 管控产生了较大影响。为降低原材料和产品价格波动对公司生产经营带来的风 险，公司及控股子公司拟结合自身经营情况开展期货套期保值业务，进行期货 交易所品种标准化期货合约交易，充 ...

内部控制审计报告 天健审〔2024〕7-460 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 | | | | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 | 3—6 | 页 | 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是芳源 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-027 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 鉴于广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度归 属于上市公司股东的净利润、母公司期末可供分配利润均为负，同时结合公司的 经营情况和未来资金需求，在符合公司利润分配政策的前提下，经公司审慎讨论， 除 2023 年通过集中竞价交易方式回购公司股份外，公司拟定 2023 年度利润分配 方案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 本次利润分配方案尚需经公司 2023 年年度股东大会审议。 一、利润分配方案内容 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度归属于上市公司 股东的净利润为-455,384,029.95元；截至2023年12月31日，母公司期末可供分配 利润 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 | 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-031 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于 2024 年度开展期货套期保值业务的公告 交易品种：仅限于与公司生产经营业务相关的原材料或产品，包括但不 限于镍、碳酸锂、纯碱、烧碱等品种。 交易场所：仅限于在境内期货交易所进行场内市场交易。 交易金额：公司拟开展期货套期保值业务预计动用的交易保证金和权利 金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应 急措施所预留的保证金等）不超过人民币 5,000 万元，预计任一交易日持有的最 高合约价值不超过人民币 30,000 万元，有效期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额 （含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过授权额度，资金来源为自有 及自筹资金。 已履行的审议 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2023 年度财务报告和 内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的 有关规定，公司对天健所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为天健所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海，拥有财政部 颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师总数为 2,272 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师为 836 人。 天健所 2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户家数为 675 家，审计收 费总额为 6.63 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术 ...

2023 年年度报告 四、 公司全体董事出席董事会会议。 公司2023年度利润分配方案已经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，尚需提交公司 2023年年度股东大会审议。 2 / 247 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年年度报告 三、 重大风险提示 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 九、 前瞻性陈述的风险声明 3 / 247 | --- | --- | |--------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | | 第一节 | 释义 | | 第二节 | 公司简介和主要财务指标… | | 第三节 | 管理层讨论与分析………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 公告编号：2024-024 | | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于以集中竞价方式回购公司股份比例达到 总股本 1%暨回购进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7 号——回购股份》等相关规定，公司实施回购期间，回购股份占上市公司总股本 的比例每增加1%的，应当在事实发生之日起3个交易日内予以披露。现将公司回购 进展情况公告如下： 截至2024年4月15日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式 累计回购公司股份6,760,000股，占公司总股本510,173,053股的比例为1.33%。回购 成交的最高价为5.46元/股，最低价为4.35元/股，支付的资金总额为人民币3,348.13 万元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。 上述回购进展符合既定的回购股份方案。 重要内容提示： | 回购方案首次披露 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-023 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于持股 5%以上股东减持股份计划的公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律 责任。 重要内容提示： 大股东持股的基本情况 截至本公告披露日，股东五矿元鼎股权投资基金（宁波）合伙企业（有限合 伙）（以下简称"五矿元鼎"）持有广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简 称"公司"）股份 42,882,820 股（占公司总股本 510,173,053 股的 8.41%），上述 股份为公司首次公开发行前股份，已于 2022 年 8 月 8 日解除限售并上市流通。 减持计划的主要内容 公司于近日收到股东五矿元鼎出具的《关于减持股份计划的告知函》，因业 务发展需要，公司股东五矿元鼎计划根据市场价格，通过集中竞价或大宗交易的 方式减持其持有的公司股份合计不超过 5,101,730 股（不超过公司总股本的 1 ...