（三）资金来源 中国国际金融股份有限公司 关于广东芳源新材料集团股份有限公司 2024 年度开展期货套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公 开发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 等相关法律法规和规范性文件的要求，对芳源股份 2024 年度开展期货套期保值 业务事项进行了审慎核査，具体核查情况如下： 一、开展期货套期保值业务概述 （一）交易目的 公司主要产品为三元正极前驱体、球形氢氧化镍、硫酸盐、锂盐等，涉及 的主要原材料为含金属镍、钴、锂等材料。由于公司产品销售价格主要采用 "原材料价格+加工费"的定价模式，金属价格占公司产品成本比重较大，金属 采购价格受市场价格波动影响明显；近年来原材料价格波动明显，对公司成本 管控产生了较大影响。为降低原材料和产品价格波动对公司生产经营带来的风 险，公司及控股子公司拟结合自身经营情况开展期货套期保值业务，进行期货 交易所品种标准化期货合约交易，充 ...

截至本报告出具日，公司董事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事 白书立先生、董事袁宇安先生组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任 委员。 广东芳源新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规 范性文件以及广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章 程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司于 2023 年 1 月 4 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，补选尹荔松先生 为公司第三届董事会独立董事以及公司董事会审计委员会委员。报告期初，公司董 事会审计委员会由独立董事杨德明先生、独立董事尹荔松先生、董事兼副总裁吴芳 女士组成，其中独立董事杨德明先生为审计委员会的主任委员。 根据《上市公司独立董事管理办法》的有关规定，审计委员会成员应当为不在 上市公司担任高级管理人员的董 ...

中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广 东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源股份"或"公司"）首次公开 发行股票并在科创板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对芳 源股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如 下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东芳源新材料集团股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1685 号）， 公司获准向不特定对象发行可转换公司债券。本次发行合计募集资金总额为人民 币 64,200.00 万元，扣除承销及保荐费、律师费、验资费、资信评级费和发行手 续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用后募集资金净额为人民币 63,836.97 万元。上述募集资金已于 2022 年 9 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | | 四、资质证书复印件……………………………………………第 100 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2023 年度财务报告和 内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的 有关规定，公司对天健所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为天健所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海，拥有财政部 颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师总数为 2,272 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师为 836 人。 天健所 2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户家数为 675 家，审计收 费总额为 6.63 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术 ...

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 2024 年 4 月 18 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，广东芳源新材 料集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事杨德明、 邹育兵、白书立的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 广东芳源新材料集团股份有限公司 广东芳源新材料集团股份有限公司董事会 根据公司独立董事杨德明、邹育兵、白书立的自查情况及其在公司的履职情 况，董事会认为公司独立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在妨碍独立董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章 程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 | 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-031 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于 2024 年度开展期货套期保值业务的公告 交易品种：仅限于与公司生产经营业务相关的原材料或产品，包括但不 限于镍、碳酸锂、纯碱、烧碱等品种。 交易场所：仅限于在境内期货交易所进行场内市场交易。 交易金额：公司拟开展期货套期保值业务预计动用的交易保证金和权利 金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应 急措施所预留的保证金等）不超过人民币 5,000 万元，预计任一交易日持有的最 高合约价值不超过人民币 30,000 万元，有效期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额 （含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过授权额度，资金来源为自有 及自筹资金。 已履行的审议 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-029 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东芳源新材料集团股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1685 号）， 本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用包销方式，向不特定对象发行 可转换公司债券 642 万张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总 额为人民币 64,200.00 万元，共计募集资金 64,200.00 万元，坐扣不含税承销及保 荐费 78.40 万元（承销保荐费不含税额总计 128.40 万元，前期以自有资金预付 50.00 万元）后的募集资金为 64,121.60 万元，已由主承销商中国国际金融股份有 限公司于 2022 年 9 月 29 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资 费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 234.63 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-030 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于终止 2023 年度向特定对象发行 A 股股票事项的 公告 三、终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的审议程序 （一）董事会审议情况 公司于2024年4月18日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关 于终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的议案》，同意公司本次终止2023 年度向特定对象发行A股股票事项。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月18日 召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关 于终止2023年度向特定对象发行A股股票事项的议案》。现将有关情况公告如下： 一、公司2023年度向特定对象发行A股股票的基本情况 公司分别于2023年6月9日召开第三届董事会第十八次会议 ...