2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 作为天康生物股份有限公司（以下简称"天康生物"或"公司"）2020年度 非公开发行股票的保荐机构，中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投" 或"保荐机构"）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律法规的要求，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）2017 年发行可转换公司债券募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准天康生物股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》（证监许可[2017]2201号）的核准，公司于2017年12月22日 公开发行了1,000万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，募集资金总额 为人民币10.00亿元，扣除承销费及保荐费尾款人民币1,450.00万元后，截至2017 年12月28日，公司实际收到可转换公司债券认购资金人民币98,550.00万 ...

天康生物 证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-027 天康生物股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天康生物股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第八 届董事会第十六次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了公司《关于前期 会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会 计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编制规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定对 2023 年度发 现的前期会计差错进行更正，现将本公司前期会计差错更正说明如下： 一、前期会计差错更正的原因 天康生物 本次前期会计差错更正内容为追溯调整 2022 年合并财务报表项目，本次调 整对公司 2022 年末资产总额的影响金额为 961,488.02 元；对所有者权益的影响 金额为：-34,965,002.08 元（其中归属于母公司所有者权益影响金额分别为 -34,542,596.80 元）；对公司 20 ...

天康生物股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 天康生物股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合天康生物股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日 （2023年12月31日），公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日（2023年12月31日）至内部控制评价报告发出日之间 1 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理 ...

证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-026 天康生物股份有限公司 关于会计政策变更的公告 天康生物 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 天康生物股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第八 届董事会第十六次会议和第八届监事会第八次会议，分别审议通过了公司《关于 会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，相关会 计政策变更的具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）关于生产性生物资产淘汰账务处理的会计政策变更 1、本次会计政策变更的原因 公司生产性生物资产和一般的固定资产性质有所不同，存在一定的使用年限 后还可以转为肉猪、肉鸡等出售给客户的可能性，且淘汰比较频繁，构成了企业 日常经营活动的组成部分。为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和 经营成果，使生产性生物资产淘汰确认更符合公司经营情况，且与同行更具有可 比性。公司根据会计准则等相关会计及税务法规的规定，结合本公司的实际情况， 对生产性生物资产的淘汰成本账务处理进行会计政策变更。 2、本次会计政策变更的 ...

天康生物股份有限公司 2023 年度财务决算报告 2023 年 2022 年 本年比上年 增减 2021 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 19,025,806,286.5 9 16,731,607,636.1 1 16,989,111,17 4.58 11.99% 15,710,847,19 8.02 16,017,808,7 89.87 归属于上市公司股 东的净利润（元） -1,363,316,030.3 4 301,548,661.86 280,779,316.8 5 -585.55% -702,793,114. 97 -716,727,378 .10 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润（元） -1,378,079,973.6 0 313,934,261.71 263,955,296.2 6 -622.09% -672,120,450. 24 -732,892,485 .51 经营活动产生的现 金流量净额（元） 1,751,811,265.78 327,985,506.08 327,985,506.0 8 434.11% 1,532,960,475 .93 1,5 ...

天康生物 证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-028 天康生物股份有限公司 关于 2023 年度计提存货跌价准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （一）本次计提存货跌价准备的原因 为客观、真实、准确的反映公司 2023 年 12 月 31 日的资产和财务状况， 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》、公司会计政策等相关规定, 公司及所属子公司对截至 2023 年 12 月 31 日的存货进行清查和减值测试，本着谨慎性原则，公司对可能 发生减值损失的存货计提存货跌价准备。 （二）计提存货跌价准备的方法、依据和标准 根据《企业会计准则第 1 号—存货》以及公司执行的会计政策的相关规定： 存货存在跌价迹象的，应当估计其可变现净值。存货成本高于其可变现净值的， 应当计提存货跌价准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （三）本次计提存货跌价准备的资产范围和总金额 公司及所属子公司对截至 2023 年 12 月 31 日可能发生减值损失的存货进行 清查和减 ...

天康生物 证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-020 天康生物股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 重要提示： 1、本次股东大会无增加、变更、否决提案的情况； 2、本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议的情况。 一、 会议召开和出席情况 （一）会议召开时间 现场会议时间：2024 年 4 月 25 日上午 10：30 （六）本次会议的召集和召开符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》和《公司章程》的有关规定。 （七）会议出席情况 1 天康生物 出席本次会议的股东和委托代理人 27 人，代表有表决权的股份 411,053,499 股，占公司总股本的 30.1083%，其中：出席现场投票的股东 3 人，代表有表决 权的股份 345,467,866 股，占公司总股本 25.3043%；通过网络投票的股东 24 人， 代表股份 65,585,633 股，占上市公司总股份的 4.8039%；通过现场和网络投票 的中小股东及股东代理人 26 人，代表股份 116,47 ...

天康生物 2024 年第三次临时股东大会法律意见书 新疆星河律师事务所 新疆星河律师事务所 关于天康生物股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会之 法律意见书 星河证股字[2024]第 003 号 致：天康生物股份有限公司 新疆星河律师事务所（以下简称"本所"）接受天康生物股份有限公 司（以下简称"公司"）委托，指派律师出席公司 2024 年第三次临时股 东大会（以下简称"本次会议"），并根据《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称"《规则》"）、《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）和《天康生 物股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，就公 司本次会议的召集与召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、会议表 决程序和表决结果的合法性等有关法律问题出具法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师对公司本次会议所涉及的有关事项进 行了审查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必须查阅的文件，并 对有关问题进行了必要的核查和验证。 本法律意见书仅供本次会议见证之目的使用，不 ...

天康生物 2024 年第二次临时股东大会法律意见书 新疆星河律师事务所 新疆星河律师事务所 关于天康生物股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会之 法律意见书 星河证股字[2024]第 002 号 为出具本法律意见书，本所律师对公司本次会议所涉及的有关事项进 行了审查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必须查阅的文件，并 对有关问题进行了必要的核查和验证。 本法律意见书仅供本次会议见证之目的使用，不得用作其他任何目的。 本所律师同意将本法律意见书随公司本次会议决议一起公告，并依法 对本法律意见书承担相应的责任。 本所律师根据相关法律、法规和规范性文件的要求，按照律师行业公 认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下： 1 天康生物 2024 年第二次临时股东大会法律意见书 新疆星河律师事务所 一、关于本次会议召集、召开的程序 1、本次会议的召集 经本所律师核查，公司董事会于 2024 年 4 月 2 日召开第八届董事会 第十四次(临时）会议，会议决定于 2024 年 4 月 18 日召开公司 2024 年第 二次临时股东大会。公司董事会于 2024 年 4 月 3 日在《证券时报》和巨 潮资 ...

天康生物 证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-019 天康生物股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 重要提示： 1、本次股东大会无增加、变更、否决提案的情况； 2、本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议的情况。 一、 会议召开和出席情况 （一）会议召开时间 现场会议时间：2024 年 4 月 18 日上午 11：00 网络投票时间：2024 年 4 月 18 日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进 行网络投票的具体时间为 2024 年 4 月 18 日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下 午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间 为 2024 年 4 月 18 日上午 9：15 至下午 15:00 任意时间。 股，占公司总股本的 30.0359%，其中：出席现场投票的股东 3 人，代表有表决 权的股份 345,567,866 股，占公司总股本 25.3117%；通过网络投票的股东 21 人， 代表股份 64 ...