广东潮宏基实业股份有限公司 未来三年股东回报规划（2024-2026年） （一）公司的利润分配形式： 为保障广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）投资者合理的投 资回报，规范建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增强利润分配政策决策透 明度和可操作性，切实保护公众投资者合法权益，根据中国证券监督管理委员会 《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、 《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》等相关法律、 法规及规范性文件以及《公司章程》的相关规定，综合考虑公司盈利能力、经营 发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，公司制定了《未 来三年股东回报规划（2024-2026年）》（以下简称"本规划"）。 一、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远的和可持续的发展，综合考虑自身的财务结构、盈利能力、 成长性和未来的投资、融资发展规划，在平衡股东的短期利益和长期利益的基础 上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制 度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 二、本规划的制定原则 公司股东回报规划应当通过多种渠 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-022 广东潮宏基实业股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次 会议决定于 2024 年 5 月 17 日召开公司 2023 年度股东大会，本次股东大会以现 场表决与网络投票相结合的方式召开。现将会议的有关事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会。 （1）截至股权登记日 2024 年 5 月 13 日（星期一）下午收市后在中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席本次股 东大会并参加表决，因故不能亲自出席会议的股东可以书面形式委托代理人代 为出席会议并参加表决（授权委托书见附件二），该股东代理人不必是本公司 股东。 （2）公司董事、监事和高级管理人员。 （3）公司聘请的见证律师。 2、股东大会的召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开程序符合有关法律法规、 部门规章、规范性文件、深 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-014 广东潮宏基实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于会计政 策变更的议案》，现将有关情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"解释第 16 号"），本公司自 2023 年 1 月 1 日起施行"关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的内容。 解释第 16 号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产 生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号 ——所得税》 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-012 广东潮宏基实业股份有限公司 关于续聘 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，具体情况如下： 一、拟续聘会计师事务所的情况说明 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）是 一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务， 具有证券相关业务资格，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强 大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要 求。 为保持审计工作的连续性，经公司董事会审计委员会审议，提议续聘华兴会 计师事务所为公司 2024 年度审计机构，聘期一年，并提请公司股东大会授权管 理层依照 2024 年度审计的具体工作量及市场公允合理的定价原则确定其年度审 计费用。 二、拟聘任会计师 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他 关联方资金往来情况的专项说明 华兴专字[2024]23013820102 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 广东潮宏基实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"贵公司"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表，以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了"华兴审字 [2024]23013820080 号"无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册 会计师审计准则进行的。 关于广东潮宏基实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况的专项说明 华兴专字[2024]23013820102号 根据《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公告[2022]26 号）等有关规定，贵公司编制了后附的 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。如 实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-015 广东潮宏基实业股份有限公司 关于向金融机构申请授信额度并为子公司 提供担保及子公司之间相互提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、银行授信及担保情况概述 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于向金融机构申请授信额度并为子公 司提供担保及子公司之间相互提供担保的议案》，为保障公司及合并报表范围内 子公司（以下简称"子公司"）经营发展所需资金，提高公司及下属子公司经营 资金的流动性，同意公司及下属子公司向相关金融机构申请总额不超过人民币 35 亿元的综合授信额度，并根据金融机构的要求，公司为子公司提供担保及子 公司之间相互担保，总额度不超过综合授信额度，自本议案审议通过之日起至下 一年度股东大会召开之日内有效。上述融资具体授信额度，以及融资担保的金额、 种类、担保方式、期限等以实际签署的协议为准，授权公司董事长（或其授权代 表）在此额度内决定和签署相关文件。 根据中国证券监督管理委员 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 2023年度独立董事解浩然述职报告 作为广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2023 年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范 运作》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等有关法律、法规的规定和要 求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议，认真审议董事会各项 议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全 体股东的利益。现将本人2023年度的履职情况汇报如下： 一、本人的基本情况 （一）个人履历 本人解浩然，管理学博士。曾任和君咨询集团合伙人，主要从事企业文化与 领导力等领域的研究、咨询与培训工作。现任北京同有三和中医药发展基金会秘 书长、大日广业（北京）企业管理有限公司执行董事及经理，公司独立董事，深 圳汇洁集团股份有限公司及湖南泰嘉新材料科技股份有限公司独立董事。 （二）独立性自查情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运 ...

广东潮宏基实业股份有限公司董事会 2023 年度内部控制评价报告 广东潮宏基实业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东潮宏基实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 "企业内部控制规范体系"），结合广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为 实现上述目标提 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-017 广东潮宏基实业股份有限公司 关于2024年度公司及子公司开展黄金远期交易 与黄金租赁组合业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次会 议审议通过了《关于2024年度公司及子公司开展黄金远期交易与黄金租赁组合业 务的议案》，现将有关事项公告如下： 三、开展黄金远期交易与黄金租赁组合业务品种 公司及子公司黄金远期交易与黄金租赁组合业务仅限于各金融机构及合法 交易平台的黄金远期交易品种，或者公司董事会批准的其他方式。 四、开展黄金远期交易与黄金租赁组合业务授权额度 公司及子公司开展黄金远期交易与黄金租赁组合业务交易额度总量不得超 过公司向银行申请黄金租赁的总授信额度，以及实际向银行办理黄金租赁业务的 总额，且时点业务总量不超过公司最近一期经审计净资产50%。在上述额度内， 提请授权公司法定代表人或其指定的授权人在该额度内组织安排实施，按照公司 及子公司相关规范及审批流程进行操作，超过上述授权业务范围及额度时，应另 行 ...

Financial Performance - The company's revenue for 2023 reached approximately ¥5.90 billion, representing a 33.56% increase compared to ¥4.42 billion in 2022[25]. - Net profit attributable to shareholders was approximately ¥333.35 million, a 67.41% increase from ¥199.13 million in the previous year[25]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was approximately ¥305.56 million, up 71.93% from ¥177.73 million in 2022[25]. - Operating cash flow net amount increased by 48.66% to approximately ¥615.24 million from ¥413.87 million in 2022[25]. - Basic earnings per share rose to ¥0.38, a 72.73% increase compared to ¥0.22 in the previous year[25]. - Total assets at the end of 2023 were approximately ¥5.74 billion, a 3.32% increase from ¥5.55 billion at the end of 2022[25]. - The company's weighted average return on equity was 9.33%, up from 5.66% in 2022, indicating improved profitability[25]. Business Expansion and Strategy - The company plans to distribute a cash dividend of ¥2.50 per 10 shares, based on a total of 888,512,707 shares[7]. - The company has expanded its business model to include women's bags, following the acquisition of a 100% stake in the brand "FION" in 2014[23]. - The company aims to leverage the increasing consumer demand for high-quality local brands, particularly in the jewelry sector, as a growth opportunity[42]. - The company plans to continue expanding its market presence and enhancing its product offerings to cater to younger consumers[46]. - The company aims to expand its offline channels to 2,000 stores by 2025, currently operating over 1,700 outlets across various regions[67]. - The company plans to explore industry opportunities through the "Cëvol" and "ADELE VENTI" brands, integrating multi-brand and category business collaboration[119]. - In 2024, the company plans to open over 300 new franchise stores, leveraging flexible regional policies and benchmark stores to enhance growth in mature and emerging markets[121]. Market Trends and Consumer Behavior - The consumption of gold jewelry in China reached CNY 282 billion in 2023, marking a historical high and is expected to maintain strong demand in 2024[38]. - The "she economy" market in China has reached CNY 4.8 trillion in 2020, with a growing trend towards beauty-related consumption among women[39]. - The domestic "Guochao" economy market size reached CNY 2.05 trillion in 2023, reflecting a year-on-year growth of 9.44%[42]. - The young consumer group, particularly those born in the 90s and 00s, is becoming the main driver of the jewelry market, with over 60% purchasing jewelry for self-reward[40]. Sales and Revenue Channels - The self-operated sales model generated CNY 325,826.83 million in revenue, with a gross margin of 31.67%, down from 34.10% in the previous year[50]. - The franchise model saw revenue of CNY 248,081.32 million, a significant increase of 67.52% compared to the previous year, with a gross margin of 19.8%[50]. - Online sales through third-party platforms amounted to CNY 127,909.45 million, achieving sales revenue of CNY 105,484.19 million, which accounted for 17.88% of total sales, up 14.84% year-on-year[60]. - The jewelry sector generated CNY 5,503,287,409.42, accounting for 93.28% of total revenue, with a growth of 34.65% year-on-year[81]. Product Development and Innovation - The company emphasizes original design and craftsmanship, winning multiple awards at the 2023 China Jewelry Design and Production Competition[63]. - The company has successfully integrated traditional culture with modern aesthetics in its product offerings, appealing to younger consumers[64]. - The company is focusing on the research of alloy materials, improving the welding efficiency of K gold chain by over 50%, resulting in lightweight and fashionable products[97]. - The company has developed a breakthrough handcrafting process for jewelry, utilizing advanced techniques such as precision carving and colorful designs, which has led to multiple awards in domestic and international competitions[194]. Digital Transformation and Technology - The company has implemented a digital management system, being the first jewelry enterprise in China to use SAP-ERP, enhancing operational efficiency and data-driven decision-making[195]. - The company has achieved a significant upgrade to its digital platform, completing version 3.0, which provides real-time sales analysis data to improve store performance[195]. - The company has launched an intelligent supply chain platform 3.0, improving order delivery efficiency and enhancing market competitiveness[96]. - The company has upgraded its user operation platform 3.0, achieving more precise automated marketing and improving member satisfaction[96]. Corporate Governance and Compliance - The company has revised its governance structure to comply with relevant laws and regulations, improving operational standards[135]. - The company has established a comprehensive performance evaluation and incentive mechanism for senior management, ensuring transparency and alignment with business goals[138]. - The company has a complete and independent operational system, with no competition or unfair related transactions with its controlling shareholder[140]. - The company has implemented a robust governance structure, with no interference from shareholders in its normal operations[142]. Social Responsibility and Environmental Initiatives - The company emphasizes social responsibility, aiming to create value for customers, employees, shareholders, and society[189]. - The company has implemented an environmental management system since 2007, adhering to GB/T24001-2016/ISO14001:2015 standards[186]. - The company’s production base is one of the few jewelry industrial parks in China achieving "zero emissions"[187]. - The company has expanded its paperless office initiatives, significantly reducing paper usage and promoting sustainable practices[188]. Employee Development and Welfare - The company maintains a training rate of 100% for all employees, focusing on enhancing organizational capabilities and leadership development[171]. - The company has a robust employee welfare program, including health checks, insurance, and recreational facilities, aimed at enhancing employee satisfaction and well-being[193]. - The total number of employees at the end of the reporting period was 4,098, with 2,688 in sales, 859 in production, and 213 in technical roles[168]. Risks and Challenges - The company faces risks related to economic fluctuations and consumer purchasing power, which could impact sales and performance[128]. - International trade tensions and raw material price volatility, particularly in gold, pose uncertainties for the jewelry market[128]. - Ineffective management systems in human resources, marketing, and inventory could hinder future sales growth and operational performance[129].