中原证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司 本次交易前十二月内购买、出售资产情况的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条的规定，上市公司在 12 个月内连续对同一或相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。 已按照规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计算 的范围。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的 业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为 上市公司本次交易的独立财务顾问，对上市公司本次交易前 12 个月内购买、出 售资产的情况核查如下： 一、上市公司本次交易前十二个月内购买、出售资产情况 （一）本次交易 ...

1、本次交易标的资产为股权，不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、 建设施工等有关报批事项。本次交易涉及的尚需审批的事项已在《河南易成新能 源股份有限公司重大资产出售及购买暨关联交易报告书（草案）》"第一节 本次 交易概况"之"五、本次交易方案的决策过程和批准情况"中详细披露，并对可 能无法获得批准的风险做出了特别提示。 河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易符合《上市公司监管指引第9号—上市公司筹 划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出 售所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股 权并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏" ）100%股权，本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资 产重组。 公司董事会就本次交易符合《上市公司监管指引第9号—上市公司筹划和实 施重大资产重组的监管要求》第四条规定作出如下说明： 特此说明。 河南易成新能源股份有限公司董事会 二○二四年八月十四日 1 ...

特此说明。 河南易成新能源股份有限公司董事会 1 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 根据本次交易方案，本次交易的交易对手方为中国平煤神马及平煤隆基，中 国平煤神马为上市公司控股股东，平煤隆基本次交易前为上市公司控股子公司， 本次交易后为中国平煤神马控股子公司。根据《股票上市规则》等文件的相关规 定，本次交易构成关联交易。 二○二四年八月十四日 河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易构成关联交易的说明 ...

河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 《关于河南易成新能源股份有限公司本次重组前发生业绩 异常或本次重组存在拟置出资产情形》之 关于河南易成新能源股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置 出资产情形之有关财务会计问题专项核查意见 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 守正创新核字 202400040 号 二○二四年八月十四日 有关财务会计问题专项核查意见 守正创新核字 202400040 号 深圳证券交易所： 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"或"公司"）拟实施 重大资产出售,交易方案为：公司拟向其控股股东中国平煤神马控股集团有限公 司（以下简称"中国平煤神马"）或其控制的企业出售其所持有的平煤隆基新能 源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%的全部股权（出售同时将平煤 隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"光伏材料"）的 100%股权 转让于易成新能，届时公司出售标的方平煤隆基将不持有光伏材料股权）。 我们根据中国证券 ...

中原证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司本次重大资产出 售及购买暨关联交易摊薄即期回报情况的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司 控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所 持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购 买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为上市公 司本次交易的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小 投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《关于首发及再 融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委 员会公告〔2015〕31 号）等相关规定，对本次交易对上市公司主要财务指标的 影响、上市公司采取的相关措施及相关方所作出的承诺进行了核查，核查的具体 情况如下： 如无特别说明，本核查意见所涉简称与重组报告书一致。 一、本次交易的基本情况 本次重组方案包括重大资产出售、资产购买。 本次 ...

北京德恒律师事务所 本次重大资产重组前业绩异常或拟置出资产之 专项核查意见 北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层 电话：010-52682888传真：010-52682999 邮编：100033 关于河南易成新能源股份有限公司 北京德恒律师事务所 关于河南易成新能源股份有限公司 本次重大资产重组前业绩异常或拟置出资产之专项核查意见 目 录 一、上市后的承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完毕 的情形 ............................................................ 3 二、上市公司最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担 保等情形，上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理 人员是否曾受到行政处罚、刑事处罚。是否曾被交易所采取监管措施、纪律处 分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦 查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形 ................ 3 （一）最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保 等情形 ............. ...

（二）聘请北京德恒律师事务所作为本次交易的法律顾问； 中原证券股份有限公司 关于本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类 业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相 关规定之核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司 100%股权，本次交易构成 《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"本独立财务顾问"）作 为上市公司本次交易的独立财务顾问，按照《关于加强证券公司在投资银行类业 务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（证监会公告〔2018〕22 号）的 规定，就独立财务顾问及上市公司在本次交易中聘请第三方机构或个人（以下简 称"第三方"）的行为进行核查并发表如下意见： 一、独立财务顾问有偿聘请第三方的核查 本次交易中，本独立财务顾问不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为。 二、上市公司有偿聘请第三方的核查 上市公司在本 ...

《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第八条的规定，"创业 板上市公司实施重大资产重组的，拟购买资产所属行业应当符合创业板定位，或 者与上市公司处于同行业或者上下游。" 中原证券股份有限公司 关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法 （试行）》第十八条和《深圳证券交易所上市公司重 大资产重组审核规则》第八条规定的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"或 "收购标的"）100%股权，本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组。 中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"本独立财务顾问"）作 为上市公司本次交易的独立财务顾问，对本次交易是否符合《创业板上市公司持 续监管办法（试行）》（以下简称"《持续监管办法》"）第十八条和《深圳证 券交易所上市公司重大资产重组审核规则》（以下简称"《重组审核规则》"） 第八条的规定进行了 ...

河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第7号—上市 公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号—重大资产重组（ 2023年修订）》第三十条规定不得参与任何上市公司重大资产重 组情形的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司 100%股权，本次交易以现金 方式支付，不涉及发行股份。 公司董事会就本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第 7 号—上市公 司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条以及《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 8 号—重大资产重组（2023 年修订）》第三十条规定情形进行 如下说明： 二○二四年八月十四日 1 本次交易相关主体（包括上市公司、交易对方及前述主体的控股股东及其控 制的机构；上市公司董事、监事、高级管理人员；上市公司控股股东的董事、监 事、高级管理人员； ...

河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易产业政策和交易类型的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"） 100%股权，本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重 组。 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《监管规则适用 指引—上市类第 1 号》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大 资产重组》等规范性文件的要求，公司董事会就本次交易涉及的产业政策和交易 类型进行如下说明： 一、本次交易涉及的行业或企业是否属于中国证监会《监管规则适用指引 ——上市类第 1 号》规定的"汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子 信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、 海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、 新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟 ...