河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易产业政策和交易类型的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"） 100%股权，本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重 组。 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《监管规则适用 指引—上市类第 1 号》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大 资产重组》等规范性文件的要求，公司董事会就本次交易涉及的产业政策和交易 类型进行如下说明： 一、本次交易涉及的行业或企业是否属于中国证监会《监管规则适用指引 ——上市类第 1 号》规定的"汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子 信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、 海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、 新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟 ...

河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 第十三条规定的重组上市情形的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司100%股权，本次交易构成《 上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 公司董事会就本次交易是否构成重大资产重组及重组上市作出如下说明： 本次交易前，中国平煤神马为上市公司控股股东，河南省人民政府国有资产 监督管理委员会为上市公司实际控制人。上市公司近36个月内实际控制权未发生 变更。本次交易完成后，中国平煤神马仍为上市公司控股股东，河南省人民政府 国有资产监督管理委员会仍为上市公司实际控制人，本次交易不会导致公司控股 股东、实际控制人发生变化。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定，本次交易不构成《上 市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形。 特此说明。 河南易成新能源股份有限公司董事会 二○二 ...

特此说明。 河南易成新能源股份有限公司董事会 1 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 根据本次交易方案，本次交易的交易对手方为中国平煤神马及平煤隆基，中 国平煤神马为上市公司控股股东，平煤隆基本次交易前为上市公司控股子公司， 本次交易后为中国平煤神马控股子公司。根据《股票上市规则》等文件的相关规 定，本次交易构成关联交易。 二○二四年八月十四日 河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次交易构成关联交易的说明 ...

北京德恒律师事务所 本次重大资产重组前业绩异常或拟置出资产之 专项核查意见 北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层 电话：010-52682888传真：010-52682999 邮编：100033 关于河南易成新能源股份有限公司 北京德恒律师事务所 关于河南易成新能源股份有限公司 本次重大资产重组前业绩异常或拟置出资产之专项核查意见 目 录 一、上市后的承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行完毕 的情形 ............................................................ 3 二、上市公司最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担 保等情形，上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理 人员是否曾受到行政处罚、刑事处罚。是否曾被交易所采取监管措施、纪律处 分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦 查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形 ................ 3 （一）最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保 等情形 ............. ...

河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次重大资产出售及购买暨关联交易摊薄即期回报 情况的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司 控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所 持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购 买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 根据上市公司经审计的 2023 年度审计报告、未经审计的 2024 年 1-4 月合并 财务报表以及守正创新会计师出具的守正创新阅字 202400001 号备考审阅报告， 1 上市公司本次交易前后主要财务指标如下： | 项目 | 本次交易前 | 交易完成后 | 本次交易前 | 交易完成后 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | （备考） | | （备考） | | 财务指标 | 2024 年 4 | 月 30 日 | 2023 年 12 | 月 31 日 | | 总资产（万元） | 1,726,322.69 | 1,504,086.04 | 1,684,1 ...

中原证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司 本次交易前十二月内购买、出售资产情况的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条的规定，上市公司在 12 个月内连续对同一或相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。 已按照规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计算 的范围。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的 业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为 上市公司本次交易的独立财务顾问，对上市公司本次交易前 12 个月内购买、出 售资产的情况核查如下： 一、上市公司本次交易前十二个月内购买、出售资产情况 （一）本次交易 ...

河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 《关于河南易成新能源股份有限公司本次重组前发生业绩 异常或本次重组存在拟置出资产情形》之 关于河南易成新能源股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置 出资产情形之有关财务会计问题专项核查意见 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 守正创新核字 202400040 号 二○二四年八月十四日 有关财务会计问题专项核查意见 守正创新核字 202400040 号 深圳证券交易所： 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"或"公司"）拟实施 重大资产出售,交易方案为：公司拟向其控股股东中国平煤神马控股集团有限公 司（以下简称"中国平煤神马"）或其控制的企业出售其所持有的平煤隆基新能 源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%的全部股权（出售同时将平煤 隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"光伏材料"）的 100%股权 转让于易成新能，届时公司出售标的方平煤隆基将不持有光伏材料股权）。 我们根据中国证券 ...

中原证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司本次重大资产出 售及购买暨关联交易摊薄即期回报情况的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司 控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所 持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购 买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为上市公 司本次交易的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小 投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《关于首发及再 融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委 员会公告〔2015〕31 号）等相关规定，对本次交易对上市公司主要财务指标的 影响、上市公司采取的相关措施及相关方所作出的承诺进行了核查，核查的具体 情况如下： 如无特别说明，本核查意见所涉简称与重组报告书一致。 一、本次交易的基本情况 本次重组方案包括重大资产出售、资产购买。 本次 ...

河南易成新能源股份有限公司 董事会关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估 方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向 公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"） 出售所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20% 股权并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光 伏"）100%股权（以下简称"本次交易"）。 公司聘请北京亚太联华评估资产评估有限公司（以下简称"亚太评估"） 对标的公司全部股东权益价值进行了评估，并出具了相关评估报告。公司董事 会根据相关法律、法规和规范性文件的规定，在详细核查了有关评估事项以 后，对本次交易评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的 的相关性以及交易定价的公允性进行核查，说明如下： 本次评估目的是确定标的资产截至评估基准日的市场价值，作为本次交易定 价的参考依据。评估机构在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了独立性、 1 客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合标的资产实际情况的评估方 法，选用的参照数据、资 ...

中原证券股份有限公司 关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第 十一条及不适用第四十三条、第四十四条规定的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司控股 股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所持有的 平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购买平煤隆 基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100%股权（以 下简称"本次交易"）。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为上市公司本次 交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称"《重组管 理办法》"）的规定，就本次交易是否符合《重组管理办法》第十一条规定，及是否适用 第四十三条、第四十四条规定，进行核查情况如下： 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 （一）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断、外商投资、对外 投资等法律和行政法规的规定 1、本次重组符合国家产业政策 上市公司主营业务集中在绿能、储能、碳材料产业，本次交易拟出售从事高 效单晶硅电池片生产和销售业务的平煤隆基， ...