深圳市江波龙电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对高管层 的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳市江波龙电子股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关法律法规的规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中包括二名独立董事。审计委员会成员应 当为不在公司担任高级管理人员的董事,委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上的全 体董事提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，负责召集、主持委员会工作。主任委员应由独 立董事委员担任，且该独立董事需为会计专业人士。主任委员由董事会直接选举产生。 主任委员作为召集人负责召集和主持审计委员会会 ...

第二条 本制度所称募集资金，是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括公司为实施股权激励计划 募集的资金。 第三条 公司必须按发行申请文件中承诺的募集资金投向和股东会、董事会 决议及审批程序使用募集资金，并按要求披露募集资金的使用情况。公司董事、 高级管理人员应当勤勉尽责，根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》等有 关规定，督促公司规范使用募集资金，确保公司资产安全，及时披露募集资金的 使用情况。 第四条 本制度旨在建立募集资金存放、使用和管理的内部控制制度，对募集 资金存放、使用、变更、监督、责任追究、募集资金使用的申请、分级审批权限、 决策程序、风险控制措施、信息披露程序等内容进行明确规定。 第五条 募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或公 司控制的其他企业实施的，该子公司或其他企业同样适用本制度。 深圳市江波龙电子股份有限公司 募集资金管理制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"） 的法人治理结构，规范公司募集资金的管理和运用，以维护股东的合法利益，根 据《中华人民共和 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保 护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）等 法律、法规、规范性文件和《深圳市江波龙电子股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的行业及业务特点，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员 及全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第三条 公司的内部控制活动涵盖公司所有业务营运环节，包括但不限于： 控制环境类的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化，控制活动 类的资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、研究与开发、工程项目、业务 外包，担保业务，控制手段类的 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 对外担保管理制度 （2025年修订） 第一章 总则 第一条 为了维护投资者的利益，规范深圳市江波龙电子股份有限公司（以下 简称"公司"）的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）以及《深圳市江波龙 电子股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的包括但不限于保 证、抵押或质押，具体种类可能是银行借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票 担保、开具保函的担保等。公司为子公司提供的担保视为对外担保。 第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制 权的参股公司。 公司子公司对外担保，视同公司对外担保，其对外担保应执行本制度。公司子 公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务。 第四条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，任何人 无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第五条 公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风 险，并对违规或失当的 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 对外捐赠管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公 司"）的对外捐赠行为，加强公司对外捐赠事项的管理，在充分维护股东、债 权人及职工权益的基础上，更好地履行公司社会责任，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国公益事业捐赠法》等法律、行政法规、部门规章、规范 性文件、公司股票上市地证券监管规则及《深圳市江波龙电子股份有限公司章程》 （简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外捐赠"是指公司自愿无偿将其有权处分的合 法财产赠送给自然人、法人或者其他组织，用于与生产经营活动没有直接 关系的公益事业的行为。 第三条 本制度适用于公司及下属各全资、控股子公司对外的捐赠行为。 第二章 对外捐赠的原则 第四条 合法合规原则：捐赠应当遵守法律、法规，不得违背社会公德， 不得损害公共利益和其他公民的合法权益。 第五条 自愿无偿原则：公司对外捐赠后不得要求受赠方在融资、市场 准入、行政许可、占有其他资源等方面创造便利条件，不得以捐赠为名从 事营利活动。 第六条 权责清晰原则：公司经营者以及董事、高级管理 ...

第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员对本公司及控 股子公司内部控制、财务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动 的真实性、合法性和效益性进行监督和评价的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员及全体员工 实施的、为实现下列目标而提供合理保证的过程： 深圳市江波龙电子股份有限公司 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 审计管理制度 （三）保障公司资产的安全； （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部监 督和风险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活 动符合国家各项法律法规要求，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》及相关应用指引等相关法律、法规、规范性文件以 及公司章程，并结合公司实际情况，制定本制度。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； ...

投资者关系管理制度 （2025年修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"） 与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的沟通，促进投资者对公司的 了解，进一步完善公司法人治理结构，实现公司价值和股东利益最大化，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者关系管理工作 指引》和公司章程等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与投 资者之间的沟通，增进投资者对公司了解和认同，实现公司和投资者利益最大化的 战略管理行为。 第三条 投资者关系管理的基本原则: （一）公平性原则。公平、平等对待所有投资者； 深圳市江波龙电子股份有限公司 （二）权益保障原则。充分保障投资者知情权等合法权益； （三）高效率、低成本原则。采用先进的沟通手段，努力提高沟通效果，降低 沟通成本； （四）合规性原则。严格遵守国家法律法规及深圳证券交易所的规定。 （五）互动沟通原则。公司应主动听取投资者的意见、建议，实现公司与投资 者之间的双向沟通，形成良性互动。 （六）诚实守信原则。公司的投资者关系工作 ...

（2025年修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，维护公司整体利益，提高 公司决策的科学性和民主性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件和《深圳市江波 龙电子股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），特制定本制度。 深圳市江波龙电子股份有限公司 独立董事工作制度 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司的主要 股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判 断关系的董事。独立董事任职期间出现明显影响独立性的情形的，应及时通知公司，必 要时应提出辞职。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按照相关 法律法规和公司章程的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专 业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。独立董事应当独立、公平地 履行职责，不受公司及公司主要股东、实际控制人等单位或个人的影响。 第四条 独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事，并应当确保有足 够的时间和精力有效地履行 ...

第二章 董事会秘书的任职资格 第四条 董事会秘书的任职资格： 深圳市江波龙电子股份有限公司 董事会秘书工作制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为促进深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）的规范化 运作，明确董事会秘书的职责权限，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘 书工作的指导，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律、行政法规及规范性文 件，以及《深圳市江波龙电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书为公司的高级管理人员，对公司和 董事会负责。董事会秘书应当由公司董事、副总经理、财务负责人或者公司章程规 定的其他高级管理人员担任。 第三条 董事会秘书应当遵守法律、行政法规及《公司章程》，对公司负有忠实 义务和勤勉义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。 董事会秘书是公司与证券交易所之间的指定联络人。 （一） 具有一定财务、税收、法律、金融、企业管理、计算机应用等方面知识； （二） 具有良好的个人品质和职业道德，严格遵守国家 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为规范深圳市江波龙电子股份有限公司(以下简称"本公司"或 "公司")对董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理工作，根据 《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证券 法》(以下简称"《证券法》")《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》等法律、法规和规范 性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事、高级管理人员买卖本公司股票的管 理。 第三条 公司董事、高级管理人员所持本公司股份，是指直接登记在其 名下和利用他人账户持有的所有本公司股份。 公司董事、高级管理人员从事融资融券交易的，其所持公司股份还包括记 载在其信用账户内的公司股份。 第四条 公司董事、高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前， 应知悉《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及其 他相关规定中关 ...