请公司：（1）补充披露公司关联方参与标的公司经营业务的具体情况，说明 在标的公司资产出售的情况下关联方继续参与经营的原因及合理性，是否仍实际 由公司及关联方进行控制，结合业务收入占比说明标的公司经营是否具备独立性， 是否存在向公司及关联方利益倾斜或通过利益让渡调整收购价格等情形；（2）结 合标的公司现有关联方应收款回款情况，说明上市公司并表收购完成后是否会存 在应收账款无法回收的风险，若产生相关坏账损失是否会进一步影响上市公司业 绩，对此公司拟采取的应对措施。请独立财务顾问、独立董事发表意见。" 海南航空控股股份有限公司独立董事 关于《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产购买草案 的问询函》的回复 海南航空控股股份有限公司（以下简称"海航控股"或"公司"）于 2025 年 6 月 18 日收到上海证券交易所《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产购 买草案的问询函》（上证公函【2025】0871 号）（以下简称《问询函》）。按照《问 询函》要求，作为公司的独立董事，我们根据《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的相关规定，本着勤勉 尽责的原则，与管理层认真讨论了 ...

《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产购买草 案的问询函》的回复函 众环专字[2025]1700070 号 上海证券交易所上市公司管理一部: 我们于近日收到海南航空控股股份有限公司（以下简称"海航控股"）转来 的贵部《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产购买草案的问询函》(上证 公函[2025]0871 号)(以下简称"问询函")。 2025年6月7日,海航控股披露重大资产购买报告书(草案),拟以支付现 金方式收购海南机场设施股份有限公司全资子公司海南空港开发产业集团有限 公司（以下简称"空港集团"）持有的海南天羽飞行训练有限公司（以下简称 "天羽飞训"、"标的公司"或"公司"）100%股权，交易作价 7.99 亿元，构成 重大资产重组。经审慎核查,会计师现就问询函所涉问题回复如下: (一) 补充披露应收账款前五大客户名称、关联关系、销售内容、金额、 账期、回款情况等,说明关联方信用政策与非关联方是否一致; 1、补充披露内容 公司已在《草案》"第八章 管理层讨论与分析"之"三、本次交易前标的 公司财务状况分析"之"1、资产结构分析"之"(2) 应收账款"补充披露如 下: "4) 报告期末应收账款前五大客户 ...

北京德恒律师事务所 关于 海南航空控股股份有限公司 重大资产购买 的补充法律意见（一） 北京德恒律师事务所 关于海南航空控股股份有限公司重大资产购买的补充法律意见（一） 北京德恒律师事务所 关于 海南航空控股股份有限公司 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033 重大资产购买的 补充法律意见（一） 德恒 01F20250170-05 号 致：海南航空控股股份有限公司 本所根据与上市公司海航控股签订的《专项法律服务协议》，本所接受海航 控股委托，就海航控股本次支付现金购买资产暨重大资产重组事宜，担任专项法 律顾问，根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《证券法律业务管理办法》 《证券法律业务执业规则》等法律法规、行政规章和规范性文件和中国证监会的 有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就本次交 易事项本所已出具了德恒 01F20250170-01 号《北京德恒律师事务所关于海南航 空控股股份有限公司重大资产购买的法律意见》（以下简称"《法律意见》"）。 鉴于《法律意见》出具日至本《北京德恒 ...

临时公告 证券代码：600221、900945 证券简称：海航控股、海控 B 股 编号：临 2025-078 海南航空控股股份有限公司 关于对上海证券交易所《关于对海南航空控股股份有限公司重大资产 购买草案的问询函》回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 具体回复如下： 1 临时公告 一、关于标的公司主要资产 草案显示标的公司 2024 年末应收账款余额 4.19 亿元，占期末流动资产比例 79.77%，系公司主要资产。应收账款余额占营业收入比重为 108.83%，较上年 增加 16.89 个百分点，而经营性现金回款占营收比重较上年减少 12 个百分点。 按账龄看，1 年以上的应收账款占比达 47.77%，较上年末增加 10.39 个百分点， 其中 1 至 2 年、3 至 4 年、4 至 5 年款项占比较上年末增加 10.94、4.56、9.74 个 百分点。标的公司未对组合账龄法下应收账款计提坏账准备，单项计提对象中 关联方首都航空、金鹏航空、西部航空等坏账计提比例均大幅减少。 请公司：（1）补充披 ...

股票代码：600221 900945 股票简称：海航控股 海控B股 上市地点：上海证券交易所 海南航空控股股份有限公司 重大资产购买报告书 （草案） （修订稿） | 标的公司 | 交易对方 | | --- | --- | | 海南天羽飞行训练有限公司 | 海南空港开发产业集团有限公司 | 签署日期：二〇二五年八月 独立财务顾问 海南航空控股股份有限公司重大资产购买报告书（草案） 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真实、准确、完整， 对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。 上市公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易所披露或提供的 信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本人不转让在该上市公司拥有权益的股份（如有）， 并于收到立案稽查通知的 2 个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公 司董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机构申请锁定；未在 2 个交易日 内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和证券登记结算机构报送本人 的身份信息和账户信息并 ...

股票代码：600221 900945 股票简称：海航控股 海控B股 上市地点：上海证券交易所 海南航空控股股份有限公司 重大资产购买报告书 （草案）摘要 （修订稿） | 标的公司 | 交易对方 | | --- | --- | | 海南天羽飞行训练有限公司 | 海南空港开发产业集团有限公司 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年八月 海南航空控股股份有限公司重大资产购买报告书（草案）摘要 上市公司声明 本重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括重大 资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文同时刊载于上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真实、准确、完整， 对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。 上市公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交易所披露或提供的 信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本人不转让在该上市公司拥有权益的股份（如有）， 并于收到立案稽查通知的 2 个交易日内将暂停转让的书面申请和 ...

临时公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 海南航空控股股份有限公司（以下简称"海航控股"或"上市公司"）拟以支付 现金方式收购海南天羽飞行训练有限公司（以下简称"标的公司"）100%股权（以下 简称"本次交易"或"本次重组"）。 2025年6月6日，公司第十届董事会第四十一次会议审议通过《关于〈海南航空控 股股份有限公司重大资产购买报告书（草案）〉及其摘要的议案》等与本次重组相关 的议案，具体内容于2025年6月7日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 2025年6月18日，公司收到上海证券交易所下发的《关于对海南航空控股股份有限 公司重大资产购买草案的问询函》（上证公函【2025】0871号）（以下简称《问询 函》）。针对问询函中提及的事项，公司会同相关中介机构进行了逐项落实，并对 《重大资产购买报告书（草案）》进行了补充和完善。 2025年8月27日，公司召开第十届董事会第四十三次会议和第十届监事会第十二次 会议，审议通过《关于修订<海南航空控股股份有限公司重大资产购买报告书（草 案） ...

中国银河证券股份有限公司 关于海南航空控股股份有限公司重大资产重组项目 变更签字注册会计师的专项说明 上海证券交易所： 海南航空控股股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟实施重大资产重组， 并于 2025 年 6 月 7 日披露了《海南航空控股股份有限公司重大资产购买报告书 （草案）》。中国银河证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）接受上市 公司委托，担任其重大资产重组项目的独立财务顾问。现对本项目变更签字注册 会计师的有关情况进行了核查，核查情况如下： 一、基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）接受上市 公司委托，担任本次重大资产重组项目的会计师。现中审众环签字会计师拟由李 慧、崔秀荣变更为崔秀荣、苏文娟。 二、变更事由 原担任本次并购重组的签字合伙人李慧由于签字时间已满 5 年，故不再担任 本次并购重组签字合伙人。经核查，上述变更事由属实。 三、变更后签字人员基本情况 苏文娟，中国注册会计师，2014 年开始从事上市审计业务，2017 年成为中 国注册会计师，具备多年上市审计服务经验，注册会计师证书编号为 420100050260。 李慧承诺对此前签署材料的真实性、准 ...

Core Viewpoint - Hainan Airport Facilities Co., Ltd. is transferring 100% equity of Hainan Tianyu Flight Training Co., Ltd. to Hainan Airlines Holding Co., Ltd. for a price of RMB 799.07 million as part of its strategic plan to focus on its core airport business and optimize resource allocation [1][2][3] Transaction Overview - The transaction involves Hainan Airport's wholly-owned subsidiary, Hainan Airport Development Industry Group Co., Ltd., selling its entire stake in Hainan Tianyu Flight Training Co., Ltd. to Hainan Airlines Holding Co., Ltd. for RMB 799.07 million [1][2] - The transfer is aimed at aligning with the company's overall strategic planning and resource optimization [2][3] Supplementary Agreement Details - A supplementary agreement was signed to adjust the transaction plan, which includes provisions for impairment testing and compensation arrangements for the target company, as well as additional agreements regarding transitional profit and loss [2][3] - The supplementary agreement was approved by the company's board and does not require shareholder approval [2][3] Impairment Testing and Compensation - The agreement stipulates that an accounting firm will conduct an impairment test on the target company, with the impairment amount calculated based on specific criteria outlined in the agreement [3][4] - The results of the valuation report will be used to determine any necessary compensation within 60 working days after the impairment report is issued [4] Financial Reporting - The financial statements of the target company will be prepared based on the accounting policies unified by the acquirer [5]

海南机场公告，全资子公司海南空港开发产业集团有限公司与海南航空控股股份有限公司签署了《股权 转让补充协议》，将海南天羽飞行训练有限公司100%股权以7.99亿元的价格转让给海航控股。补充协 议增加了标的公司减值测试及补偿安排等内容。该交易已通过公司董事会审议，但需获得海航控股股东 大会审议通过并符合香港法律法规及监管要求。 ...