Core Viewpoint - The internal reporting system for significant information at Guizhou Panjiang Coal and Electricity Co., Ltd. is established to ensure timely, accurate, and complete disclosure of information that may significantly impact the trading prices of the company's stocks and derivatives, thereby protecting the rights of shareholders and stakeholders [1][2]. Group 1: Internal Reporting Obligations - The reporting obligations include shareholders holding more than 5% of shares, board members, senior management, and department heads, among others [2][3]. - The board of directors is responsible for managing significant information, with the board secretary overseeing the collection and management of such information [2][3]. - Reporters must ensure the authenticity, accuracy, and completeness of the information they provide and are responsible for any false or misleading statements [2][3]. Group 2: Definition of Significant Information - Significant information includes matters to be submitted for board or shareholder meetings, transactions exceeding 10% of total assets or net assets, and related party transactions above specified thresholds [3][4]. - Performance forecasts indicating significant changes, such as a net profit loss or a 50% change in net profit compared to the previous year, must also be reported [4][5]. Group 3: Reporting Procedures - Reporters must notify the board secretary immediately upon awareness of significant information, ensuring timely submission of relevant materials [7][8]. - Internal review procedures must be followed before submitting significant information, requiring approval from relevant department heads or authorized personnel [7][8]. Group 4: Confidentiality and Accountability - Reporters and other informed personnel are obligated to maintain confidentiality regarding significant information and must not engage in insider trading [9]. - Violations of reporting obligations may result in disciplinary actions, including warnings, demotions, or termination, and may also lead to civil liability or criminal prosecution if laws are breached [9][10].

Core Points - The company establishes a Compliance and Risk Management Committee to enhance governance structure and risk management systems [1][2] - The committee is responsible for organizing and coordinating compliance and risk management activities [2][3] Group 1: General Provisions - The purpose of compliance management is to effectively prevent compliance risks through organized activities such as system formulation, risk identification, and compliance training [1] - Comprehensive risk management aims to achieve overall business objectives by executing risk management across all operational aspects [1] Group 2: Composition of the Committee - The Compliance and Risk Management Committee consists of three directors, including at least one legal professional [2] - The committee is chaired by the company chairman and has a term aligned with the board of directors [2] Group 3: Responsibilities and Authority - The committee's main responsibilities include leading compliance and risk management efforts, guiding and evaluating these activities, and providing advice to the board [2][3] - The legal affairs department handles the daily operations and communications of the committee [2] Group 4: Meeting Rules - The committee holds regular and special meetings, requiring at least two-thirds of members to be present for decisions [3][4] - Decisions are made through voting, and members must attend in person unless authorized to delegate their vote [4][5] Group 5: Confidentiality and Record Keeping - Members are obligated to maintain confidentiality regarding meeting discussions and decisions [5] - Meeting records must be kept for a minimum of 10 years, and the board office is responsible for their preservation [5]

第一章 总则 第一条 为进一步完善贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，规范公司董事、经理层人员的组成，根据《公司法》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》《公司章程》等有关规定，公司董事会设立提名委员会，并制定本 工作细则。 第二条 董事会提名委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要 负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董事、高级管理人员 人选及其任职资格进行遴选、审核等。 第二章 人员组成 贵州盘江精煤股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第八条 提名委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决 定；控股股东在无充分理由或可靠证据的情况下，充分尊重提名委员会的 建议，否则，不能提出替代性的董事、高级管理人员人选。 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设召集人一名，并由独立董事委员担任，由提名 委员会委员选举产生。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，连选可以连任。期间如 有委员不 ...

Core Viewpoint - The company, Guizhou Panjiang Coal Industry Co., Ltd., is responding to regulatory inquiries regarding its 2024 annual report, particularly focusing on liquidity, debt management, and the status of ongoing projects [1][2]. Group 1: Financial Position - As of the end of the reporting period, the company's cash balance was 1.71 billion, accounting for 27.22% of current assets, with an average cash balance of 2.26 billion across four quarters [1]. - The company reported interest income of 8 million, representing only 0.35% of the average cash balance, indicating a low cash yield [1]. - The company's debt-to-asset ratio was 73.56%, an increase of 8.99 percentage points from the previous year, with interest-bearing liabilities totaling 20.968 billion, a year-on-year increase of 73% [1][2]. Group 2: Debt Management - The company’s total loan balance was 20.288 billion at the end of 2024, with short-term loans of 5.406 billion and long-term loans of 13.791 billion [2][5]. - The company has a significant reliance on loans, with a loan-to-deposit ratio of 12.61 times, indicating potential liquidity pressure [5]. - The company has implemented measures to monitor and manage debt risks, including establishing a debt risk monitoring mechanism and enhancing internal controls [5]. Group 3: Ongoing Projects - The company reported a total value of ongoing projects at 8.051 billion, which constitutes 21.66% of non-current assets, with some projects experiencing delays and budget adjustments [5]. - Specific projects, such as the photovoltaic power station and various mining projects, have seen significant budget increases and slow progress, raising concerns about their financial management [5]. - The company is required to disclose detailed information about project locations, purposes, and procurement details to ensure transparency and accountability [5].

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 关于贵州盘江精煤股份有限公司 2024 年年度 报告的信息披露监管问询函的回复 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉市中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼 邮政编码：430077 Zhongshenzhonghuan Certified Public Accountants LLP 17-18/F,Yangtze River lndustry Building, No.166 Zhongbei Road, Wuhan,430077 电话 Tel：027-86791215 传真 Fax：027-85424329 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 关于贵州盘江精煤股份有限公司 2024 年年度 报告的信息披露监管问询函的回复 众环专字(2025)1600124 号 上海证券交易所： 根据贵所近期向贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"盘江股份"、"上市公司"或"公司"） 下发的上证公函【2025】0911 号《关于贵州盘江精煤股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露监管 问询函》（以下简称"问询函"），中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们 ...

第六条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事 或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第七条 薪酬与考核委员会设召集人一名，并由独立董事委员担任， 第五条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名。 1 第二章 人员组成 第二条 薪酬与考核委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主 要负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董 事、高级管理人员的薪酬政策与方案等。 第三条 本细则所称董事是指在本公司领取薪酬的董事，高级管理 人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、 总法律顾问及经董事会聘任的其他高级管理人员。 贵州盘江精煤股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第四条 除非特别指明，本细则中凡述及薪酬政策与考核制度所针 对或适用人员的范围时均是指本细则第三条所列人员。 第一章 总则 第一条 为进一步完善贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"公 司"）法人治理结构，建立健全董事、高级管理人员的薪酬管理和考核制 度，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》等有 ...

第二条 公司股东以及董事、高级管理人员所持本公司股份，是指登 记在其名下和利用他人账户持有的所有本公司股份。 公司股东以及董事、高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载 在其信用账户内的本公司股份。 第三条 公司股东以及董事、高级管理人员等主体所持股份变动行为 应当遵守法律法规、上海证券交易所相关规定以及《公司章程》等规定。 公司股东以及董事、高级管理人员等主体对持有股份比例、持有期限、变 动方式、变动数量、变动价格等作出承诺的，应当严格履行所作出的承诺。 第二章 董事、高级管理人员持股变动管理 第四条 公司董事、高级管理人员在买卖本公司股份前，应当将其买 卖计划以书面方式通知董事会秘书，董事会秘书应当核查本公司信息披露 1 贵州盘江精煤股份有限公司 股东、董事和高级管理人员 所持本公司股份及其变动管理办法 第一章 总则 第一条 为加强对贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"） 股东、董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动情况的申报、 披露与监管，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、 中国证监会《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高 级管理人员所持本公司 ...

贵州盘江精煤股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，并应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中独立董 事2名，委员中至少有1名独立董事为会计专业人士。职工代表董事可以成 为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，并由独立董事委员中的会计专业 人士担任，负责主持委员会工作，召集人在委员内选举产生。 1 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连 任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事 会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 第三章 职责权限 第七条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过 半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报 告； 第一条 为进一步完善贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，切实 ...

贵州盘江精煤股份有限公司 外部信息报送和使用管理制度 第一条 为进一步加强贵州盘江精煤股份有限公司(以下简称"公司") 定期报告、临时报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用 人管理，规范外部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露内幕 信息、内幕交易等违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》《公司信息披露 事务管理制度》《公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括本公司及下设的各部门、分公司、全 资或控股子公司，公司的董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外 报送信息涉及的外部单位或个人。 公司董事会是公司唯一的信息披露机构。未经董事会批准同意，公司 任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关涉及公司内幕信息及信 息披露的内容。 本制度所指的"信息"是指所有对公司证券及其衍生品种交易价格可 能产生较大影响的尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时报告、 财务数据、以及正在策划或者需要报批的重大事项等所 ...

贵州盘江精煤股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一条 为了提高贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"公司"）年报 信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性和完整性， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和 国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》和《上海 证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《公 司信息披露事务管理制度》的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司的董事、高级管理人员，公司各部门以及 下属全资、控股子公司的负责人，控股股东、实际控制人及其负责人，公 司财务、董事会办公室等部门的工作人员以及与年报信息披露 工作有关的 其他人员。 第三条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重 大会计差错、年报其他信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业 绩快报存在重大差异等情形。 第四条 本制度所称责任追究，是指由于有关人员不履行或不正确履 行职责或由于其它个人原因发生失职、渎职、失误等行为，造成年报信息 披露发生重大差错或其它不良影响的，公司应当追究其行政责任、经济责 ...