上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 令计师 李务所（特殊善通合伙） 山东华鲁恒升化工股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 2663 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 i Certified Public Accountants (Special General Par 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 2663 号 山东华鲁恒升化工股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年12月 31 目的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对 ...

山东华鲁恒升化工股份有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 2662 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 t and the state 令计师 李务所（特殊善通合伙） i Eentified Public Accountants (Shecial General Pa 审计报告 上会师报字(2025)第 2662 号 山东华鲁恒升化工股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称"华鲁恒升公司")财 务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了华鲁恒升公司 2024年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师 ...

一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 黄蓉，管理科学（会计学方向）博士。曾在长城计算机软件与系统 有限公司（上海）、纽约市立大学、长江商学院工作；现任复旦大学管 理学院会计学教授；曾任贵州燃气公司独立董事。 (二) 是否存在影响独立性的情况说明 山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（黄蓉） 2024年4月26日，本人被山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称 "公司")聘为独立董事并担任审计委员会召集人、提名委员会委员。 根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》、 《公司独立董事专门会议制度》、《公司独立董事年报工作制度》等有 关法律、法规、公司章程及相关规定的要求，本人积极出席公司董事会、 股东大会及上述委员会会议，认真审议各项议案，审慎、诚信、勤勉地 履行独立董事职责，并按规定对公司相关事项发表了客观、公正的独立 意见，维护公司利益，保障了全体股东，特别是中小股东的合法权益不 受损害。现将2024年度履行职责情况述职如下。 1. 参加董事会情况 本年自担任独立董事以来，本人积极参加公司董事会、各委员会及 股东大会会议，现场工作时间大约 ...

山东华鲁恒升化工股份有限公司章程 （二〇二五年三月二十七日修订） 第一章 总 则 第一条 为维护山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称"公司")、股东 和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称《公司法》) 、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其 他有关规定，制订本章程。 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司。 公司经山东省经济体制改革委员会"鲁体改函字[2000]第 29 号"文批准， 并取得了山东省人民政府"鲁政股字[2000]13 号"《山东省股份有限公司批准证 书》，以发起方式设立；在山东省工商行政管理局注册登记，取得营业执照，营 业执照号为 3700001806025。 第三条 公司经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）"证 监发行字[2002]27 号"文核准，于 2002 年 6 月 5 日首次向社会公众发行人民币 普通股 6000 万股，于 2002 年 6 月 20 日在上海证券交易所上市。 第四条 公司注册名称：山东华鲁恒升化工股份有限公司。 第九条 公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对 ...

山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（郭绍辉） 2024年度，本人作为山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称"公 司")的独立董事，担任提名委员会召集人、薪酬与考核委员会委员。根据 《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》、《公司 独立董事专门会议制度》、《公司独立董事年报工作制度》等有关法律、法 规、公司章程及相关规定的要求，本人积极出席公司董事会、股东大会及上 述委员会会议，认真审议各项议案，审慎、诚信、勤勉地履行独立董事职责， 并按规定对公司相关事项发表了客观、公正的独立意见，维护公司利益，保 障了全体股东，特别是中小股东的合法权益不受损害。现将2024年度履行职 责情况述职如下。 一、本人基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 郭绍辉，应用化学博士。2011 年 9 月至 2021 年 9 月中国石油大学（北 京）任教授、副院长。2022 年 5 月起担任公司独立董事。 (二) 是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务；本 人及近亲属未持有公司股票，也未在公司主要股东中担任任何职务；与公司 及公司主 ...

山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（吴非） 2024年4月26日，本人被山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称 "公司")聘为独立董事并担任薪酬与考核委员会召集人、审计委员会委 员、提名委员会委员。根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公 司独立董事制度》、《公司独立董事专门会议制度》、《公司独立董事年 报工作制度》等有关法律、法规、公司章程及相关规定的要求，本人积极 出席公司董事会、股东大会及上述委员会会议，认真审议各项议案，审慎、 诚信、勤勉地履行独立董事职责，并按规定对公司相关事项发表了客观、 公正的独立意见，维护公司利益，保障了全体股东，特别是中小股东的合 法权益不受损害。现将2024年度履行职责情况述职如下。 一、本人基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 吴非，法学硕士，拥有中国律师资格证书、独立董事资格证书；曾任 中粮集团有限公司秘书，上海证券交易所监管员，上海信公科技集团股份 有限公司合伙人、董事，2016 年至 2021 年期间曾任公司独立董事；2019 年 2 月至今任上海信公科技集团股份有限公司董事、总经理。 (二) 是否存在影响独立性的情况 ...

山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（舒兴田） 2024年度，本人作为山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称"公 司")的独立董事并担任战略委员会委员，根据《公司法》、《证券法》、 《公司章程》、《公司独立董事制度》、《公司独立董事专门会议制度》、 《公司独立董事年报工作制度》等有关法律、法规、公司章程及相关规定 的要求，本人积极出席公司董事会、股东大会及战略委员会会议，认真审 议各项议案，审慎、诚信、勤勉地履行独立董事职责，并按规定对公司相 关事项发表了客观、公正的独立意见，维护公司利益，保障了全体股东， 特别是中小股东的合法权益不受损害。现将履行职责情况述职如下。 一、本人基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 舒兴田，大学学历，中国工程院院士，教授级高级工程师，分子筛和 炼油催化剂制造专家。2013 年至今，石油化工科学研究院，职业领域涉及 分子筛和炼油催化剂开发和工业应用。2023 年 7 月起担任公司独立董事。 (二) 是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及近亲属未持有公司股票，也未在公司主要股东中担任 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥34.23 billion, representing a 25.55% increase compared to ¥27.26 billion in 2023[20] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥3.90 billion, up 9.14% from ¥3.58 billion in 2023[20] - The net cash flow from operating activities was ¥4.97 billion, reflecting a 5.36% increase from ¥4.72 billion in the previous year[21] - The total assets at the end of 2024 amounted to ¥46.66 billion, a 5.92% increase from ¥44.05 billion at the end of 2023[21] - The net assets attributable to shareholders increased to ¥31.02 billion, up 7.36% from ¥28.89 billion in 2023[21] - Basic earnings per share for 2024 were ¥1.841, a 9.00% increase from ¥1.689 in 2023[22] - The weighted average return on net assets for 2024 was 13.05%, an increase of 0.24 percentage points from 12.81% in 2023[22] - The company reported a quarterly revenue breakdown for 2024, with Q4 revenue at ¥9.05 billion, showing strong performance in the last quarter[24] Operating Costs and Expenses - Operating costs increased by 28.95% to 27.82 billion RMB, reflecting the pressures of the chemical industry[42] - Total operating expenses increased by 27.85% year-on-year, with direct materials accounting for 80.32% of total costs in the chemical sector[50] - Financial expenses surged by 223.39% year-on-year, mainly due to increased interest expenses from subsidiary borrowings[43] - Research and development expenses increased by 14.23% year-on-year, primarily due to higher capitalized R&D investments[44] Revenue Breakdown - The company achieved a revenue of 34.23 billion RMB, representing a year-on-year growth of 25.55%[40] - Revenue from new energy materials reached ¥16.43 billion, a year-on-year increase of 13.07%[101] - Chemical fertilizer revenue increased by 29.90% year-on-year, totaling ¥7.30 billion[101] - Acetic acid and derivatives revenue surged by 27.62% year-on-year, amounting to ¥4.07 billion[101] Market Position and Share - The company maintained a market share of approximately 20% in the adipic acid sector, demonstrating strong market competitiveness and risk resistance[77] - The company holds a market share of over 30% in the domestic dimethyl carbonate market and 60% in the lithium battery electrolyte sector, positioning itself as an industry leader[79] - The company is the largest DMF manufacturer globally, with a production capacity of 1.8 million tons and a production of 750,000 tons, achieving a market share of 30%[83] Environmental and Safety Management - The company maintained a 100% compliance rate for product quality throughout the year[34] - The company has implemented a three-year action plan to enhance safety management, resulting in zero major safety incidents during the year[34] - The company achieved 100% compliance in solid waste disposal and utilization during the reporting period[161] - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[169] Governance and Management - The company emphasizes the importance of standardized operations as a foundation for healthy development and will continue to improve its governance structure in compliance with regulatory requirements[112] - The company reported no significant differences in governance compared to legal and regulatory requirements, ensuring independence in assets, personnel, finance, and operations[112] - The board of directors includes experienced members, with the chairman serving since April 2015 and the general manager since January 2020, indicating stability in leadership[118] Research and Development - The company invested 1.235 billion RMB in R&D during the reporting period, resulting in 31 patent authorizations and 101 patent applications[89][90] - The number of R&D personnel is 1,005, representing 16.66% of the total workforce, with a significant portion (38.0%) under the age of 40[55] Future Plans and Strategies - The company plans to enhance its competitive advantage through cost reduction and efficiency improvement[104] - The company aims to strengthen its innovation capabilities to adapt to industry adjustments and technological upgrades[108] - The company plans to increase annual urea production by 520,000 tons and annual adipic acid production by 200,000 tons in 2024[96] Shareholder Information - The company plans to distribute a cash dividend of ¥3.00 per 10 shares to all shareholders[4] - The company reported a cash dividend of 6.00 RMB per 10 shares for the 2023 fiscal year, totaling approximately 1.27 billion RMB, which represents 32.64% of the net profit attributable to ordinary shareholders[145] - For the first half of 2024, the company plans to distribute a cash dividend of 3.00 RMB per 10 shares, with no stock dividends or capital reserve transfers[143]

山东华鲁恒升化工股份有限公司 关于公司使用自有资金进行结构性存款的公告 证券代码：600426 证券简称：华鲁恒升 编号：临 2025-016 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 山东华鲁恒升化工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召 开第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司使用自有资金进行结构性存款 的议案》。为提高资金使用效率，降低财务费用，根据公司现金流情况，在保证日 常生产经营、股利分配、项目建设等各种资金需求的前提下，公司拟使用最高额度 不超过人民币 20 亿元的自有资金进行银行结构性存款，单项产品期限最长不超过 1 年。期限自股东大会审议通过本议案之日起至 2025 年年度股东大会召开之日内有 效。在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用，并授权公司董事长行使决策权 并签署相关合同文件。 一、使用自有资金进行结构性存款的基本情况 1、目的 为提高资金使用效率，在保证公司日常生产经营、分配股利及项目建设等各 种资金需求的前提下，公司使用最高额度不超过人民币20亿元 ...

公司代码：600426 公司简称：华鲁恒升 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 二. 内部控制评价结论 山东华鲁恒升化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 ...