中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司全体股东： 2025年度财务报表及审计报告 一、审计意见 （按照中国企业会计准则编制） 审计报告 安永华明（2026）审字第70008878_A01号 中国银行股份有限公司 我们审计了中国银行股份有限公司及其子公司（以下简称"贵集团"）的财务报 表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润 表、所有者权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的贵集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了贵集团2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中 国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计 ...

中国银行股份有限公司内部审计章程 （2026 年修订） 第一章 目的 第一条 根据中国银行股份有限公司（以下简称"中国银 行"或"本行"）建设良好公司治理机制的要求，为更好地发 挥审计工作在业务经营、风险管理、内控合规和公司治理过程 中的积极作用，协助组织实现目标，按照中央审计委员会第一 次会议相关要求和《审计署关于内部审计工作的规定》（审计 署令第 11 号）《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的 通知》（银监发〔2016〕12 号）有关规定，特制定本章程。 第二章 宗旨、目标和工作范围 第二条 中国银行"集团内部审计"是中国银行党委（以 下简称"党委"）、董事会领导下的内部独立、客观的监督、 评价和咨询活动，以改善中国银行运营、增加价值为宗旨，以 协助管理层履行控制职责为目标，通过运用系统化和规范化的 方法，审查评价并督促改善中国银行业务经营、风险管理、内 控合规和公司治理效果，促进本行稳健运行和价值提升。 第三条 中国银行集团内部审计目标包括： （一）推动国家有关经济金融法律法规和监管规则在本行 的有效落实； 1 （二）促进本行建立并持续完善有效的风险管理、内控合 规和公司治理架构； （三）督促相关 ...

中国银行股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 二〇二六年三月三十日 1 让·路易·埃克拉独立董事 2025 年度述职报告 2025 年，本人作为中国银行股份有限公司（以下简称"本 行"）的独立董事，严格按照境内外法律法规、规范性文件及 本行内部管理制度的相关规定，落实良好公司治理对独立董 事的内在要求，严谨客观，勤勉尽责，认真出席股东会、董 事会及董事会专业委员会等相关会议，独立自主表达意见和 决策，维护本行和全体股东，包括中小股东的合法权益，促 进本行发展战略的推进实施，为本行发展做出积极贡献。现 将 2025 年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人自 2022 年 5 月起任本行独立董事。现任非洲大陆 自由贸易区（AfCFTA）调整基金有限公司、非洲出口发展 基金（FEDA）等多个机构的董事会成员，同时担任 Ayipling Morrison Capital 的创始人。自 2005 年 1 月至 2015 年 9 月， 担任位于埃及开罗的非洲进出口银行的行长兼董事长。此前， 先后担任该行执行副行长以及第一执行副行长。在本人领导 下，该行先后获得惠誉国际、穆迪、 ...

（2026 年修订） 第一章 总则 第一条 为规范中国银行股份有限公司（以下简称"本 行"）内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，确保信息披 露的公平、公正，保护投资者及相关当事人的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》， 中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管 理制度》，《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》， 香港《证券及期货条例》《香港联合交易所有限公司证券上 市规则》，以及本行公司章程等规定，结合本行实际情况， 制定本办法。 第二条 本行董事会负责制定本行内幕信息知情人管理 办法，并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整。董事 长为主要责任人，董事会秘书是负责办理本行内幕信息知情 人的登记入档以及报送内幕信息知情人档案和重大事项进 程备忘录的具体负责人。董事长和董事会秘书对内幕信息知 情人档案的真实、准确和完整签署书面确认意见。 1 中国银行股份有限公司 内幕信息知情人管理办法 本行董事会办公室是本行内幕信息知情人管理的牵头 部门，负责统筹、汇总、归档 ...

中国银行股份有限公司 股票代码：601988 2025 年年度报告 中国银行是中国持续经营时间最久的银行。1912 年 2 月正式成立，先后行使中央银行、国际 汇兑银行和国际贸易专业银行职能。1949年以后，长期作为国家外汇外贸专业银行，统一经 营管理国家外汇，开展国际贸易结算、侨汇和其他非贸易外汇业务。1994年改组为国有独资 商业银行，全面提供各类金融服务，发展成为本外币兼营、业务品种齐全、实力雄厚的大型 商业银行。2006 年率先成功在香港联交所和上交所挂牌上市，成为国内首家"A+H"上市银 行。中国银行是 2008 年北京夏季奥运会和 2022 年北京冬季奥运会唯一官方银行合作伙伴， 是中国唯一的"双奥银行"。2011 年，中国银行成为新兴经济体中首家全球系统重要性银行， 目前已连续 15 年入选，国际地位、竞争能力、综合实力跻身全球大型银行前列。 中国银行是中国全球化和综合化程度最高的银行。2025 年末，本行在中国境内及境外 64 个 国家和地区设有机构，覆盖 45 个共建"一带一路"国家和地区，在境外 16 个国家和地区担 任指定人民币清算行。中银香港、澳门分行担任当地的发钞行。中国银行始终坚持 ...

证券代码：601988 证券简称：中国银行 公告编号：临 2026-008 中国银行股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 中国银行股份有限公司（简称"本行"）董事会及全体董事保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担法律责任。 重要内容提示： 本行董事会拟续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本 行 2026 年度国内审计师，续聘安永会计师事务所为本行 2026 年度国 际审计师。本次会计师事务所续聘事项尚需提交本行股东会审批。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）(简称"安永华明") 1.基本信息 安永华明于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从 一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安 永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2025 年末拥有合伙人 249 人，首席 合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2025 年末拥有执业注册会计师逾 1,700 人， ...

中国银行股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督 职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》有关规定，中国银行股份有限公司（以下简称"本行"） 董事会审计委员会充分发挥专业委员会作用，依法合规、勤 勉尽责、独立有效地履行了对会计师事务所的监督职责。具 体情况如下： （三）本行董事会审计委员会多次召开现场会议，审阅 外部审计师相关工作成果。包括中国银行 2024 年度财务报 告的审计意见和内部控制审计意见,中国银行 2024 年度管理 建议，中国银行 2025 年第一、三季度和中期财务报告执行 工作的情况等，督促外部审计师认真履行职责，独立、客观、 公正地完成相关审计工作。 （四）本行董事会审计委员会对安永 2025 年度履职情 况进行了综合评价。评价内容主要包括审计报告质量、独立 性遵循、专业胜任能力、合同履约情况、沟通报告情况等。 本行董事会审计委员会认为，安永具备从事财务审计、内部 控制审计的专业胜任能力，具备应有的独立性，履行了保密 相关责任和义务，在执行审计工作过程中与本行治理层、管 理层进行了必要的沟 ...

证券代码：601988 证券简称：中国银行 公告编号：临 2026-011 中国银行股份有限公司 关于副行长黄学玲女士任职的公告 中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 2026 年 3 月 3 日，中国银行股份有限公司（简称"本行"）董事会 批准聘任黄学玲女士为本行副行长。国家金融监督管理总局已核准黄 学玲女士本行副行长的任职资格。自 2026 年 3 月 27 日起，黄学玲女 士就任本行副行长。 二〇二六年三月三十日 黄学玲女士的简历请见本行 2026 年 3 月 3 日刊登在上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）和本行网站（www.boc.cn）的董事会决议 公告。 特此公告 中国银行股份有限公司董事会 ...

中国银行股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用 专项报告及鉴证报告 中国银行股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用专项报告及鉴证报告 | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 | 1-2 | | | 二、中国银行股份有限公司向特定对象发行 股股票 A | | | | 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 | 3-5 | | 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 安永华明（2026）专字第70008878_A06号 中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的中国银行股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股 票募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（"募集资金专项报告"）进行了 鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕 10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修 订）》（上证发〔2025〕68号）及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假 ...

中国银行股份有限公司 2025年年度 第三支柱信息披露报告 | 引言 1 | | --- | | 披露依据 1 | | 披露声明 1 | | 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览 2 | | KM1：监管并表关键审慎监管指标 2 | | KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 4 | | OVA：风险管理定性信息 5 | | OV1：风险加权资产概况 8 | | 资本和总损失吸收能力的构成 9 | | CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征 9 | | CC1：资本构成 9 | | CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异 13 | | TLAC1：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团） 15 | | TLAC2：重要子集团实体的债权人受偿顺序 16 | | TLAC3：处置实体的债权人受偿顺序 17 | | 财务报表与监管风险暴露间的联系 18 | | LIA：财务数据和监管数据间差异的原因 18 | | 薪酬 19 | | REMA：薪酬政策 19 | | 信用风险 20 | | CRA：信用风险定性信息 20 | | CR5- ...