分众传媒信息技术股份有限公司 审阅报告及备考合并财务报表 分众传媒信息技术股份有限公司 审阅报告及备考合并财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2025 年 3 月 31 日止） 一、 审阅报告 1-2 二、 备考财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考财务报表附注 1-178 审 阅 报 告 信会师报字[2025]第 ZA14778 号 分众传媒信息技术股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称 "分众传媒"）的备考合并财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日及 2025 年 3 月 31 日的备考合并资产负债表，2024 年度及 2025 年 1-3 月的备 考合并利润表以及备考合并财务报表附注。按照备考合并财务报表附 注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是分众传媒管理层的责 任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具 审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要 ...

Core Points - JD.com E-COMMERCE (TECHNOLOGY) HONG KONG CORPORATION LIMITED is making a strategic investment in Focus Media Information Technology Co., Ltd. through the acquisition of shares using its holdings in Chengdu New潮传媒 Group Co., Ltd. as payment [3][8] - The investment is compliant with the relevant regulations outlined in the Strategic Investment Management Measures [10][13] Group 1: Investment Details - JD.com E-COMMERCE will acquire 2,444,512 shares of Focus Media in exchange for its 189,502 shares of New潮传媒 [8] - The final number of shares issued will be subject to adjustments based on any corporate actions by Focus Media during the issuance period [8] - After the investment, JD.com E-COMMERCE and its affiliate, Chongqing JD.com Haijia E-commerce Co., Ltd., will hold approximately a certain percentage of shares in Focus Media [9] Group 2: Compliance and Legal Framework - JD.com E-COMMERCE is a legally established entity in Hong Kong, primarily engaged in investment holding, and has not been involved in any legal disputes since January 1, 2022 [10][11] - The company has a solid financial standing with total assets exceeding USD 50 million, meeting the requirements of the Strategic Investment Management Measures [11][12] - JD.com E-COMMERCE has provided a commitment letter ensuring compliance with the regulations, including restrictions on transferring or voting rights related to the acquired shares for a specified period [12][13]

Core Viewpoint - The company plans to acquire 100% equity of Chengdu New Wave Media Group Co., Ltd. through a combination of issuing shares and cash payments, which may dilute the immediate earnings per share but aims to enhance long-term competitiveness in the outdoor advertising sector [1][6]. Group 1: Impact on Earnings - The transaction is expected to dilute the company's earnings per share in the short term, as the earnings will be affected until the integration of the acquired company is completed [1]. - The projected earnings per share before and after the transaction indicate a decrease in both basic and diluted earnings per share, reflecting the immediate impact of the acquisition [1]. Group 2: Measures to Mitigate Dilution - The company intends to accelerate the integration of the acquired company to enhance its competitive advantage and operational sustainability, which is expected to lead to steady growth in performance [2]. - A commitment to improve the profit distribution policy and optimize the investment return mechanism is outlined to protect shareholder interests post-transaction [2]. - The company will strengthen its governance structure and internal controls to enhance operational efficiency and manage costs effectively [3][4]. Group 3: Commitments from Stakeholders - The controlling shareholder and actual controller, along with the board of directors and senior management, have issued commitments regarding the measures to compensate for the potential dilution of immediate returns [4][5]. - These commitments include adherence to regulatory requirements and a willingness to compensate for any losses incurred by the company or investors due to non-compliance with the outlined measures [5]. Group 4: Independent Financial Advisor's Opinion - The independent financial advisor has assessed the company's analysis of the potential dilution and found it reasonable, affirming that the proposed measures align with regulatory requirements aimed at protecting minority investors [6].

北京市通商律师事务所 关于 分众传媒信息技术股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 之 法律意见书 目 录 中国北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 12 -15 层 100004 电话 Tel: +86 10 6563 7181 传真 Fax: +86 10 6569 3838 电邮 Email: beijing@tongshang.com 网址 Web: www.tongshang.com 北京市通商律师事务所 关于分众传媒信息技术股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 法律意见书 致：分众传媒信息技术股份有限公司 北京市通商律师事务所(以下简称"本所")接受分众传媒信息技术股份有限公 司(以下简称"分众传媒"或"上市公司")委托，担任上市公司拟以发行股份及支付 现金的方式购买张继学、重庆京东海嘉电子商务有限公司、百度在线网络技术(北 京)有限公司等 50 个交易对方持有的成都新潮传媒集团股份有限公司 100%的股 份(以下简称"本次交易")的专项法律顾问。 本所经办律师根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《上 市公司重大资产重组管理办法》《上市公司证券 ...

证券代码：002027 证券简称：分众传媒 上市地点：深圳证券交易所 分众传媒信息技术股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 报告书（草案）摘要 项目 交易对方 发行股份及支付现金 重庆京东海嘉电子商务有限公司、张继学、百度在线网络技术（北 购买资产 京）有限公司等 50 名成都新潮传媒集团股份有限公司股东 独立财务顾问 二〇二五年八月 分众传媒信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）摘要 上市公司声明 本公司及全体董事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司全体董事、高级管理人员保证本报告书及其摘要所引用的相关数据的真实性 和合理性。 本报告书所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次重组相关事项的 实质性判断、确认或批准。本报告书所述本次重组相关事项的生效和完成尚需有关审批 机关的批准或注册。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明 其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。 本公司控股股东以及全体董事、高级管理人员承诺：如 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中 聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》相关规定 的核查意见 二、本次交易中上市公司有偿聘请第三方的核查 本次交易中，上市公司聘请国泰海通证券股份有限公司、华泰联合证券有限 责任公司担任本次交易的独立财务顾问；聘请北京市通商律师事务所担任本次交 易的法律顾问；聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任本次交易的审计机 构、备考审阅机构；聘请中联资产评估咨询（上海）有限公司担任本次交易的评 估机构；聘请北京荣大科技股份有限公司、北京荣大商务有限公司北京第二分公 司提供申报咨询、材料制作支持及底稿电子化制作等服务。 除前述情况外，分众传媒本次交易不存在直接或间接有偿聘请其他第三方机 构或个人的行为。 上述第三方机构聘请行为合法合规，符合《关于加强证券公司在投资银行类 业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》相关规定的要求。 经核查，本独立财务顾问认为：本次交易中独立财务顾问不存在直接或间接 有偿聘请第三方的行为；上市公司除聘请独立财务顾问、法律顾问、审计机构、 备考审阅机构及资产评估机构外，还聘请了北京荣大科技股份有限公司、北京荣 大商务 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于分众传媒信息技术股份有限公司本次交易前十二个月内购 买、出售资产情况的核查意见 经核查，本独立财务顾问认为：截至本核查意见出具日，上市公司在本次交 易前十二个月内，不存在需纳入本次交易相关指标累计计算范围的购买、出售资 产的情况。 （以下无正文） （本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于分众传媒信息技术股份有限 公司本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的核查意见》之签章页） 财务顾问协办人： | 高凡雅 | | | 张佩成 | | 王 | 睿 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 张蓝月 | | | 商钊轶 | | 刘雨菁 | | | 财务顾问主办人： | | | | | | | | 闵 | 瑞 | | 张 | 畅 | 樊灿宇 | | | 投行业务负责人： | | | | | | | | | | 唐松华 | | | | | | 内核负责人： | | | | | | | | | | 平长春 | | | | | | 法定代表人： | | | | | | | 江 禹 华泰联合证券有限责任公司 年 月 日 根据《上市公司重 ...

分众传媒信息技术股份有限公司董事会 关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案） 与预案（修订稿）差异情况对比说明 分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）拟以发行股份及支付 现金的方式购买张继学、重庆京东海嘉电子商务有限公司、百度在线网络技术（北 京）有限公司等 50 个交易对方持有的成都新潮传媒集团股份有限公司 100%的 股权（以下简称"本次交易"）。 了《公司关于 <发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案 修订稿="修订稿"> 及其摘 要的议案》等相关议案。具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上的《分众传媒信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 预案（修订稿）》（以下简称"预案修订稿"）等相关文件。 了《公司关于 <发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书 草案="草案"> 及其摘 要的议案》等相关议案。现就《分众传媒信息技术股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产暨关联交易报告书（草案）》（以下简称"草案"）与预案修订稿 内容的主要差异情况说明如下： 草案章节 草案与预案主要差异说明 声明 2、更新上市公司及全体董事、高级管理人员声明 ...

每经AI快讯，分众传媒（SZ 002027，收盘价：7.8元）8月6日晚间发布公告称，公司第九届第三次董事 会临时会议于2025年8月6日以通讯表决方式召开。会议审议了《公司关于发行股份及支付现金购买资产 暨关联交易方案的议案》等文件。 2024年1至12月份，分众传媒的营业收入构成为：日用消费品占比61.9%，互联网占比9.24%，汽车占比 6.7%，娱乐及休闲占比5.21%，通讯占比4.83%。 截至发稿，分众传媒市值为1126亿元。 每经头条（nbdtoutiao）——股权纠纷演变为刑案，68岁中国创新药顶尖科学家被刑拘，"他一辈子研发 救命药，却救不了自己" （记者 张喜威） ...

分众传媒信息技术股份有限公司董事会 关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性 及提交的法律文件的有效性的说明 分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）拟以发行股份及支付 现金的方式购买张继学、重庆京东海嘉电子商务有限公司（以下简称"重庆京东"）、 百度在线网络技术（北京）有限公司（以下简称"百度在线"）等 50 个交易对方 持有的成都新潮传媒集团股份有限公司 100%的股权（以下简称"本次交易"）。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资 产重组管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第 9 号 （一）现阶段本次交易已履行的程序 1、本次交易预案已经上市公司第八届董事会第十八次（临时）会议、第八 届监事会第十四次（临时）会议审议通过，在公司董事会会议召开前，独立董事 针对本次交易预案相关议案召开了专门会议并发表了审核意见； 2、本次交易预案（修订稿）已经上市公司董事会审计委员会 2025 年第四次 工作会议及第九届董事会第二次（临时）会议审议通过，在公司董事会会议召开 前，独立董事针对本次交易预案（修订稿）相关议案召开了专门会议并发表了审 核意见； 3 ...