北京当升材料科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 北京当升材料科技股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告 1-10 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制鉴证报告 致同专字（2024）第 110A016683 号 北京当升材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了北京当升材料科技股份有限公司（以下简称当升 科技公司）董事会对 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认 定。当升科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全 内部控制并保持其有效性，并确保后附的当升科技公司《北京当升材料科技 股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告》真实、完整地反映当升科技公司 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对当升科技公司 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制 ...

关于北京当升材料科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 北京当升材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受北京当升材料科技股份有限公司（以下简称"当升科技公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了当升科技公司 2023 年 12月 31 日的 合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024） 第 110A028108 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定，当升科技公司编制了本专项说明所附的北京当升材料科 技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是当升科技 公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计当升科技公司 2023 年 度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致。除了对当升科技公司实施于 2023 年度财务 报表审计中所执 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2024 was ¥3,541,297,989.82, a decrease of 57.85% compared to ¥8,401,997,507.60 in the same period last year[15]. - Net profit attributable to shareholders for the first half of 2024 was ¥286,862,742.57, down 69.01% from ¥925,532,368.30 in the previous year[15]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥216,551,734.68, a decline of 79.66% compared to ¥1,064,767,344.04 in the same period last year[15]. - The basic earnings per share for the first half of 2024 was ¥0.5664, a decrease of 69.00% from ¥1.8273 in the previous year[15]. - The total assets at the end of the reporting period were ¥16,414,466,567.16, down 5.72% from ¥17,409,813,163.19 at the end of the previous year[15]. - The net assets attributable to shareholders at the end of the reporting period were ¥12,981,098,212.21, a decrease of 0.73% from ¥13,075,967,833.76 at the end of the previous year[15]. - The net cash flow from operating activities was ¥460,349,251.46, showing a slight increase of 0.04% compared to ¥460,176,841.82 in the same period last year[15]. - The weighted average return on equity was 2.17%, down 5.57% from 7.74% in the previous year[15]. Market and Competitive Landscape - The company is facing increased competition in the lithium battery materials industry, which may impact profitability and market survival[3]. - The company is closely monitoring changes in overseas market policies, particularly in Europe and the United States, which may affect its export business[4]. - The company aims to enhance its global presence and integrate its supply chain to strengthen its position in the lithium battery materials sector[22]. - The company is committed to maintaining its core position in the global new energy supply chain[4]. Research and Development - The company emphasizes the importance of continuous investment in technology research and development to maintain competitive advantages in product performance and production efficiency[3]. - The company has established a comprehensive R&D system focusing on high-energy battery key materials, with dedicated research institutes for material research, technology development, and intelligent manufacturing[25]. - The company has developed multiple advanced cathode materials, including high-energy and long-life lithium iron phosphate materials, for electric vehicles and energy storage markets[22]. - Continuous improvement of product performance and quality is prioritized, with a systematic approach to evaluating and optimizing core product capabilities[25]. Risk Management - The company has established a comprehensive risk management framework to address various market and operational risks[4]. - The company acknowledges the risk of increased accounts receivable due to business expansion and market structure changes[4]. - The company is implementing strict credit management and receivables management to mitigate risks associated with accounts receivable[4]. Environmental and Social Responsibility - The company is committed to achieving zero discharge of waste water from cathode materials production as part of its environmental management strategy[78]. - The company has installed a 9MW solar power generation facility, expected to reduce carbon dioxide emissions by approximately 5,558 tons annually[42]. - The company actively engages in social responsibility initiatives, including support for disadvantaged groups and employee welfare programs[120]. - The company has developed intelligent manufacturing systems to monitor production line status and energy consumption in real-time[119]. Strategic Partnerships and Collaborations - The company plans to deepen strategic partnerships with major clients through investments, joint ventures, and technology collaborations[3]. - The company has established long-term strategic partnerships with major global battery manufacturers, resulting in significant sales growth in multi-element materials, with some products experiencing year-on-year sales increases by several times[30]. - The company is actively investing in global supply chain construction to mitigate potential supply risks and ensure stable, cost-effective raw material sourcing through strategic partnerships and long-term procurement agreements[26]. Investment and Capital Management - The company initiated a targeted fundraising project in February 2024, aiming to raise between ¥800 million and ¥1 billion to strengthen its financial position and support R&D efforts[40]. - The company completed investments totaling ¥278,021,209.84 in the first half of 2024, a decrease of 39.40% compared to ¥458,789,846.55 in the same period last year[56]. - The company has not engaged in any significant illegal activities that could harm investor rights in the past three years[127]. Corporate Governance and Shareholder Relations - The company has implemented the "Quality Return Dual Improvement" action plan to enhance investor confidence and company quality[93]. - The company is focused on balancing operational performance growth with investor returns, emphasizing a stable dividend mechanism[93]. - The company has engaged with various institutional investors during the reporting period, indicating strong interest in its performance[92]. - The company has confirmed that no other subsidiaries controlled by its parent company are engaged in similar business activities, avoiding direct or indirect competition[126].

北京当升材料科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 北京当升材料科技股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告 1-9 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制鉴证报告 致同专字（2024）第 110A016682 号 北京当升材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了北京当升材料科技股份有限公司（以下简称当升 科技公司）董事会对 2021 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认 定。当升科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全 内部控制并保持其有效性，并确保后附的当升科技公司《北京当升材料科技 股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》真实、完整地反映当升科技公司 2021 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对当升科技公司 2021 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有 ...

北京当升材料科技股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 （截至 2024 年 6 月 30 日） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 1-2 | | --- | --- | | 公司前次募集资金使用情况专项报告 | 1-6 | | 前次募集资金使用情况对照表 | 7-8 | | 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | 9-10 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2024）第 110A016691 号 北京当升材料科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京当升材料科技股份有限公司（以下简称当升科技公 司）截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况专项报告、前次募集资金使 用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会 《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金使用情 况专项报告及对照表是当升科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证 程序的基础上对当升科技公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况专项报 告及对照表提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 ...

北京当升材料科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告（截至 2024 年 6 月 30 日） 北京当升材料科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 （截至 2024 年 6 月 30 日） 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号）的相 关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称"公司"）截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况如下： 一、前次募集资金的募集及存放情况 （一）2020 年度发行股份购买资产 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向矿 冶科技集团有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可[2020]3611 号) 核准，公司向矿冶科技集团有限公司（以下称"矿冶集团"）发行 16,897,765 股 股份购买其持有的当升科技（常州）新材料有限公司（以下称"常州当升"）31.25% 的股权，发行价为每股 24.30 元，募集资金金额为 410,615,690.21 元。2020 年 12 月 28 日，常州当升完成股权变更工商登记手续，公司持有常州当升 100.00% 股权。 上述情况业经大华会计师事务所（特殊普通合 ...

北京当升材料科技股份有限公司 章程修订案（2024 年 8 月） 1 北京当升材料科技股份有限公司 章程修订案（2024 年 8 月） | | 职权： | 职权： | | --- | --- | --- | | | （一）应当对董事会编制的公司定 | （一）应当对董事会编制的公司定期 | | | 期报告进行审核并提出书面审核意见； | 报告进行审核并提出书面审核意见； | | | （二）检查公司财务； | （二）检查公司财务； | | | （三）对董事、高级管理人员执行 | （三）对董事、高级管理人员执行公 | | | 公司职务的行为进行监督，对违反法律、 | 司职务的行为进行监督，对违反法律、行 | | | 行政法规、本章程或者股东大会决议的 | 政法规、本章程或者股东大会决议的董 | | | 董事、高级管理人员提出罢免的建议； | 事、高级管理人员提出罢免的建议； | | | （四）当董事、高级管理人员的行 | （四）当董事、高级管理人员的行为 | | | 为损害公司的利益时，要求其予以纠正， | 损害公司的利益时，要求其予以纠正，可 | | | 可以向董事会、股东大会反映，也可以 | 以向董事会、股东大 ...

关于北京当升材料科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于北京当升材料科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来的专项说明 北京当升材料科技股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 致同专字（2024）第 110A016686 号 北京当升材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受北京当升材料科技股份有限公司（以下简称"当升科技公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了当升科技公司 2021 年 12月 31 日的 合并及公司资产负债表，2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024） 第 110A028107 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引 ...

北京当升材料科技股份有限公司 融资与对外担保管理制度 目 录 | 第一章 | 总 则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 公司融资事项的审批 | 2 | | 第三章 | 公司提供对外担保的条件 | 3 | | 第四章 | 公司提供对外担保的审批 | 6 | | 第五章 | 公司融资及对外担保的执行和风险管理 | 9 | | 第六章 | 公司融资及对外担保的信息披露 | 11 | | 第七章 | 附 则 | 12 | 北京当升材料科技股份有限公司 融资与对外担保管理制度 北京当升材料科技股份有限公司 融资与对外担保管理制度 北京当升材料科技股份有限公司 融资与对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范北京当升材料科技股份有限公司（以下称"公 司"）融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风 险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》及《上市公司监管指引第 8 号— —上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运 ...

北京当升材料科技股份有限公司监事会 关于公司 2024 年度向特定对象发行股票相关事项的 书面审核意见 根据 中华人民共和国公司法》（以下称 公司法》"）、 中华人民共和国证 券法》（以下称 证券法》"）、 上市公司证券发行注册管理办法》（以下称 注 册管理办法》"）等相关法律、法规及规范性文件及 公司章程》的规定，北京当 升材料科技股份有限公司 （以下称 公司"）监事会在全面了解和审核公司 2024 年度向特定对象发行股票（以下称 本次发行"）的相关文件后，发表书面审核 意见如下： 1、公司编制的 2024 年度向特定对象发行股票方案论证分析报告 （修订稿）》 充分论证了本次发行实施的可行性和必要性，符合相关法律法规的规定，符合公 司发展战略，符合公司及全体股东利益。 2、公司编制的 2024 年度向特定对象发行股票预案 （修订稿）》符合 公司 法》 证券法》 注册管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，综合考虑了 公司所处的行业及公司的发展规划、财务状况及资金需求等情况，有利于优化公 司资本结构，促进公司持续发展，符合公司及股东的长远利益。 3、公司根据 注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的要求 ...