一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深圳市江波龙电子 股份有限公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 安永华明（2025）专字第70028183_H04号 深圳市江波龙电子股份有限公司 深圳市江波龙电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了深圳市江波龙电子股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，深圳市江波龙电子股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：江波龙 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：彭欢 联系电话：0755-23953863 | | | | | 保荐代表人姓名：俞鹏 联系电话：0755-23953869 | | | | | 现场检查人员姓名：彭欢、俞鹏、李杰锋 | | | | | 现场检查对应期间：2024 年度 | | | | | 年 月 日至 月 日 现场检查时间：2025 3 10 3 14 | | | | | 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | | | （一）公司治理 是 | | 否 | 不适用 | | 现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司"三会"议事规则及报告期 | | | | | 内的会议资料、公司股东名册，与公司部分高级管理人员沟通 | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | | | | √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构 的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"江波龙"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对江波龙部分募集资金投资 项目延期及调整内部投资结构的事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市江波龙电子股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕843 号），公司以公开发 行方式发行人民币普通股（A 股）4,200 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价 格为 55.67 元/股，募集资金总额 233,814.00 万元，扣除发行费用 15,313.23 万元 后，实际募集资金净额为 218,500 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年度外汇套期保值业务投资情况专项报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"江波龙"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对江波龙 2024 年度外汇 套期保值业务投资情况专项报告进行了审慎核查，核查情况如下： 一、外汇套期保值业务投资审议批准情况 深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日 及 2024 年 5 月 13 日分别召开了第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第 二十四次会议及 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于开展外汇套期保值业 务的议案》，为规避和防范汇率或利率风险，进一步提高应对外汇、利率波动风 险的能力，增强财务稳健性，同意公司及纳入合并 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"江波龙"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对江波龙开展外汇套期保 值业务进行了审慎核查，核查情况如下： 一、公司开展外汇套期保值业务概述 （一）开展外汇套期保值业务的目的 公司及子公司在开展实际业务中需通过外币进行结算，结合采购、销售额及 市场汇率、利率等条件，为规避和防范汇率或利率风险，进一步提高应对外汇、 利率波动风险的能力，增强财务稳健性，公司及子公司拟与符合业务开展地相关 法律法规要求、具有外汇套期保值业务经营资格的银行等金融机构开展外汇套期 保值业务，对冲预期收汇及持有外币资产的汇率变动风险。外汇衍生品作为套期 工具，其市场价格或公允价值变动能够 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 已审财务报表 2024年度 深圳市江波龙电子股份有限公司 目 录 | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 7 | | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | 8 | - | 10 | | 合并利润表 | 11 | - | 12 | | 合并股东权益变动表 | 13 | - | 14 | | 合并现金流量表 | 15 | - | 16 | | 公司资产负债表 | 17 | - | 18 | | 公司利润表 | | 19 | | | 公司股东权益变动表 | 20 | - | 21 | | 公司现金流量表 | 22 | - | 23 | | 财务报表附注 | 24 | - | 108 | | 补充资料 | | | | | 1.非经常性损益明细表 | | 1 | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 2 | | 审计报告 安永华明（2025）审字第70028183_H01号 深圳市江波龙电子股份有限公司 深圳市江波龙电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市江波龙电子股份有限公司 ...

中国上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔 16 楼（200082） 16th Floor, East Tower, Raffles City, No.1089, Dongdaming Road, Hongkou District, 200082, Shanghai, China Tel: 8621-66529952 Fax: 8621-66522252 www.landinglawyer.com 上海兰迪律师事务所 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 上 海 兰 迪 律 师 事 务 所 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划调整授予价格 的 法 律 意 见 书 2023 年限制性股票激励计划调整授予价格的法律意见书 致：深圳市江波龙电子股份有限公司 上海兰迪律师事务所接受深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"江波 龙"或"公司"，证券代码为 301308）的委托，为公司实施 2023 年限制性股票激 励计划（以下简称"本激励计划"）所涉及的相关事宜出具法律意见书。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司股权激励管理办法》《深圳证券交 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 ESG 管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"） 社会责任管理，推动经济、社会及环境的协调统一及可持续发展，积极履行环境、 社会及治理（以下简称"ESG"）职责，提升公司 ESG 信息披露质量，依据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 17 号——可持续发展报告（试行）》《香港联合交易所有限公司证券上 市规则》附录 C2《环境、社会及管治报告守則》等法律法规、规章和规范性文件 有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称 ESG 职责，是指公司在经营发展过程中应当履行的环境 (Environmental)、社会(Social)和公司治理(Governance)方面的责任和义务， 主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。 第三条 本办法所称利益相关方，是指其利益可能受到公司决策或经营活动 影响的组织或个人，包括但不限于股东（投资者）、债权人、职工、合作 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件要求及 《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，本人陈伟岳作为深圳市江波龙 电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会的独立董事，在 2024 年度 任职期间严格遵守有关法律、法规、规范性文件的规定，本着独立、客观和公正 的原则，利用自身专业知识，发挥专业特长，谨慎勤勉、独立公正地履行职责。 独立、客观、审慎地对年度内发生的相关事项发表独立意见，为完善公司治理机 制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极作用。现将 2024 年度履行独立 董事职责的工作情况报告如下： 2024 年度，公司共召开 8 次董事会会议，本人亲自出席了所有的 8 次董事 会会议，没有缺席、委托他人出席会议的情形。对出席的董事会会议审议的所有 议案，除《关于确认董事 2023 年度薪酬及拟定董事 2024 年度薪酬方案的议案》 与本人有关联，已进行 ...

第一条 为进一步加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合 法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方（关连人）之间的关 联（连）交易符合公平、公正、公开的原则，依据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《深圳市江波龙电子股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《深交所创 业板上市规则》"）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《香 港联交所上市规则》"）以及其它有关法律、法规、规章的规定，制定本制度。 第二条 根据《深交所创业板上市规则》，公司的关联交易，是指公司或者控 股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括以下交易： （一）购买原材料、燃料、动力； （二）销售产品、商品； （七）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司 除外）； 关联（连）交易管理制度 （草案） （H股发行上市后适用） 第一章 总则 深圳市江波龙电子股份有限公司 （八）提供财务资助（含委托贷款）； （九）提供担保； （十）租入或者 ...