云南云天化股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2026)1600103号 内部经制商计报告 众环审字(2026)1600103 号 云南云天化股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了云 南云天化股份有限公司(以下简称"云天化股份")2025年 12 月 31日的财务报告内部控制 的有效性。 一、云天化股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是云天化股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,云南云天化股份有限公司于 2025年 12月 31 日按 ...

云南云天化股份有限公司关于 青海云天化国际化肥有限公司2025年度 业绩承诺实现情况的专项审核报告 众环专字(2026)1600036号 录 E 专项审核报告 专项说明 云南云天化股份有限公司关于青海云天化国际化肥 1-2 有限公司 2025 年度业绩承诺利润实现情况专项报告 页码 1-2 众环专字(2026)1600036 号 云南云天化股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的《云南云天化股份有限公司(以下简称"云天化股份")关于 青海云天化国际化肥有限公司 2025年度业绩承诺利润实现情况专项报告》(以下简称"业绩 承诺专项报告")进行了专项审核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定,编制《云南云天化股份有限公司 关于青海云天化国际化肥有限公司 2025年度业绩承诺利润实现情况专项报告》,并且保证其 真实性、完整性和准确性,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据,是云天化股份管理层的责任。我们的责任是在执行 审核工作的基础上,对《云南云天化股份有限公司关于青海云天化国际化肥有限公司 2025 年度业绩承诺利润实现情况专项报告》发表审核 ...

云南云天化股份有限公司 审计报告 众环审字(2026)1600102号 录 II 审计报告 财务报表 | 合并资产负债表 | | | --- | --- | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | | | 利润表 | | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 起始页码 l 育计报告 众环审字(2026) 1600102 号 云南云天化股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了云南云天化股份有限公司(以下简称"云天化股份")财务报表,包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了云 天化股份 2025 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2025 年度合并及公司的经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的" ...

云南云天化股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 （罗焕塔） 2025年，本人继续被选举为云南云天化股份有限公司（以下简称 "公司"）第十届董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关规定，忠实勤勉 地履行职责，及时了解公司生产经营情况，积极出席公司股东会和董 事会，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥了独 立董事作用，维护了公司的整体利益和股东的合法权益。现将本人 2025年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人罗焕塔，1985年5月生，大学本科。2012年2月至2019年12 月任深圳市高工产研咨询有限公司总经理；2020年4月至今任大东时 代（深圳）信息咨询有限公司总裁，主要从事新能源产业研究与战略 分析。2022年4月至今任公司独立董事。 本人作为公司独立董事，任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 | 姓名 | 出席董事会情况 | | | | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本年应参加 ...

云南云天化股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 （罗 薇） 2025年8月起，本人担任云南云天化股份有限公司（以下简称"公 司"）第十届董事会独立董事。履职后，本人严格按照《中华人民共 和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关规 定，独立履行职责。通过加大与公司管理层沟通交流频次、深入公司 部分主要生产基地实地调研等方式，掌握公司生产经营情况；积极出 席公司股东会、董事会和专门委员会会议，对公司的规范治理和风险 防控等方面提出合理的建议；针对公司关联交易等事项，召开独立董 事专门会议进行讨论，对董事会科学决策、规范运作发挥了积极作用， 切实维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 本人2025年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人罗薇，1980年6月生，法学博士，律师，中国法学会环境资 源法学研究会理事，云南省人民代表大会常务委员会立法专家顾问。 现任云南瑞阳律师事务所律师，昆明理工大学法学院副教授、硕士生 导师；2024年1月至今任云南铝业股份有限公司独立董事；2025年5 月至今任云南神农农业产业集团股份有限公司独立董事；2025年8月 至今任公司独立 ...

云南云天化股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 （吴昊旻） 2025年，本人作为云南云天化股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《公司章程》等相关规定，忠实勤勉地履行职责，及时了 解公司生产经营情况，全面关注公司的发展状况，积极出席公司相关 会议，并对审议的相关事项发表了客观、公正、独立的意见，切实维 护上市公司股东尤其是中小股东的合法权益，对董事会科学决策、规 范运作发挥了积极作用。现将本人2025年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人吴昊旻，1977年9月生，会计学博士，财政部"全国会计领 军人才"，中国会计学会审计专委会委员，云南省内部审计协会会长， 云南省会计学会常务理事兼副秘书长，现任云南财经大学期刊中心主 任；2022年8月至今任公司独立董事；2024年3月至今任云南省贵金属 新材料控股集团股份有限公司独立董事。 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事 管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 | 姓名 | 出席董事会情况 本年应参加 | 亲自出席 ...

我们审阅了公司 2025 年度利润分配预案后认为：公司 2025 年度拟 向全体股东每 10 股派发现金红利 12 元（含税），该分红预案及审议程 序符合相关法律、法规和规范性文件关于利润分配的有关规定，符合公 司的实际情况，不存在损害上市公司及全体股东特别是中小股东权益的 情形。同意本次利润分配预案。 二、公司关于云南云天化集团财务有限公司 2025 年度风险持续评估 报告暨关于涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的独立意见 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关 联交易（2025 年 3 月修订）》的相关规定和要求，我们认真审阅了《公 司关于云南云天化集团财务有限公司 2025 年度风险持续评估报告》，以 及中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于云南云天化股 份有限公司 2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务专 项说明》，并对公司涉及与云南云天化集团财务有限公司（以下简称"财 务公司"）的关联交易事项进行了审核，现发表独立意见如下： （一）财务公司具有合法有效的金融许可证和营业执照，建立了较 为完整有效的内部控制制度和管理体系，能较好地控制风险。财 ...

众环专字(2026)1600035号 关于云南云天化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：云南云天化股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：027-86791215 关于云南云天化股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 我们接受委托,在审计了云南云天化股份有限公司(以下简称"云天化股份")2025年12 月 31 日合并及母公司的资产负债表,2025年度合并及母公司的利润表、合并及母公司现金流量 表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《2025年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国 证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是云天化股份管理层 的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 QUS金计师事务版 (特殊贸通会议) 【166 ...

环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要 证券代码：600096 证券简称：云天化 云南云天化股份有限公司 2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要 1 / 6 环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要 第一节 重要提示 1. 本摘要来自于云南云天化股份有限公司环境、社会和公司治理 （ESG）报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关 影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到 www.sse.com.cn 网站仔细阅读公司环境、社会和公司治理（ESG）报告全 文。 2. 本 2025 年云南云天化股份有限公司环境、社会和公司治理（ESG） 报告经公司董事会审议通过。 2 / 6 报告方式及频率为一年一次。 （3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、 监督措施及考核情况等：√是 □否 相关制度或措施为公司已将可持续发展理念深度融入公司战略与日 常运营，制定 ESG 2030 远景目标并逐年跟踪完成进度；公司已制定《ESG 管理办法》，明确 ESG 工作任务划分，规范整体 ESG 工作管理；公司定 期开展 ESG 风险识别，并建立了重大 ESG 风险应 ...

目录 CONTENT 社会篇： 02 聚智共创，赋能繁荣 | | | 聚力科技创新 | 59 | | --- | --- | --- | --- | | 关于本报告 | 01 | 铸就卓越品质 | 65 | | 董事长致辞 | 03 | 深化客户信赖 | 73 | | 关于我们 | 05 | 筑牢安全基石 | 75 | | 双重重要性判定 | 11 | 保障供应链责任 | 83 | | ESG 发展 | 17 | 成就员工发展 | 88 | 环境篇： 01 厚植绿蕴，润泽永续 | 应对气候变化 | 25 | | --- | --- | | 恪守环境合规 | 39 | | 排放与废弃物管控 | 42 | | 提升资源利用与循环经济 | 51 | | 守护生态和谐 | 54 | | 治理篇： | | --- | | 03 | | 精诚铸基，行稳致远 | 上交所指标索引 115 读者意见反馈表 116 | ਦਰੇ | | --- | | 65 | | 73 | | 75 | 共创社会价值 94 编制依据 本报告编制参照《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 14 号——可持续发展报告（试 行）》《上海证券交易所上 ...