本次会计政策变更是中国航发航空科技股份有限公司（以下简 称"公司"）根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》，对公 司会计政策进行相应调整。 一、会计政策变更情况概述 2024年12月31日，财政部正式发布了《企业会计准则解释第18 号》（财会〔2024〕24号，解释18号），对"不属于单项履约义务的 保证类质量保证的会计处理"等问题进行了明确。该解释自印发之日 （2024年12月6日）起施行，允许企业自发布年度提前执行。 根据解释18号的规定，公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行上述 会计政策。公司对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，要按照 《企业会计准则第13号——或有事项》规定进行会计处理。在核算因 这种保证类质量保证产生的预计负债时，应当按确定的预计负债金 额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计 负债"科目，并且要在利润表中的"营业成本"和资产负债表中的"其 他流动负债""一年内到期的非流动负债""预计负债"等项目列示。 —1— 证券代码：600391 证券简称：航发科技 编号：2025-006 中国航发航空科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事 ...

航发科技 2025 年第一次临时股东大会法律意见 北京市众天律师事务所 @@ 北京市众天律师事务所 ZHONGTIAN LAW FIRM 法律意见书 众天证字[2025]HFKJ-001号 中国航发航空科技股份有限公司： 惠承贵司（以下简称"公司"）委托，北京市众天律师事务所（以下简称"众 天"）指派律师出席公司2025年第一次临时股东大会（以下简称"本次股东大 会"），对公司本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员的资格与召集人 的资格、会议表决程序与表决结果等有关事项出具法律意见。 为出具本法律意见书之目的，公司向众天律师提供了与本次股东大会召开事 宜有关的文件、资料进行审查判断。公司承诺其已提供了众天律师认为作为出具 本法律意见书所必须的、真实的原始书面材料、副本材料或口头证明，有关副本 材料与复印件与原件一致。 众天律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》、 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规 则（试行）》等法律、法规、规章、规范性文件以及《中国航发航空科技股份有 限 ...

证券代码：600391 证券简称：航发科技 公告编号：2025-005 (二) 股东大会召开的地点：成都市新都区成发工业园会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况： 中国航发航空科技股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 (一) 股东大会召开的时间：2025 年 2 月 7 日 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 456 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 126,347,599 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 38.2721 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 本次股东大会会议由公司董事会召集，由公司董事长丛春义先生主持本次会 议。会议采用现场记名投票与网络投票相结合，表决方式符合《公司法》及《公 ...

中国航发航空科技股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会 会议资料 2025 年 1 月 | | | | 一、大会议程 1 | | --- | | 二、议案 | （一）关于审议《放弃全资子公司四川法斯特机械制造有限 责任公司同比例增资权暨关联交易》的议案 .............. 3 （二）关于审议《董事、监事薪酬方案》的议案 ........ 7 大会议程 一、届 次：2025 年第一次临时股东大会 二、召集人：董事会 三、表决方式：现场投票与网络投票相结合 四、现场会议召开的时间和地点 时间：2025 年 2 月 7 日 14 点 00 分 地点：成都市新都区成发工业园会议室 五、网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票时间：2025 年 2 月 7 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平 台 的 投 票 时 间 为 股 东 大 会 召 开 当 日 的 交 易 时 间 段 ， 即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的 投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 (二) ...

证券代码：600391 证券简称：航发科技 公告编号：2025-004 中国航发航空科技股份有限公司 关于召开 2025 年第一次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、召开会议的基本情况 合的方式 （四） 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 2 月 7 日 14 点 00 分 召开地点：成都市新都区成发工业园会议室 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2025 年 2 月 7 日 至 2025 年 2 月 7 日 股东大会召开日期：2025年2月7日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （一） 股东大会类型和届次 2025 年第一次临时股东大会 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间 ...

证券代码：600391 证券简称：航发科技 编号：2025-002 中国航发航空科技股份有限公司 第八届董事会第九次会议决议公告 一、本次董事会会议召开情况 （一）通过了《关于审议〈董事、监事薪酬方案〉的议案》 详情见公司于 2025 年 1 月 17 日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日 报上披露的《关于公司董事、监事薪酬方案的公告》（2025-003）。 本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议并同意提交董事 会。 全体董事回避表决，本议案需提交股东大会审议。 （一）本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和公司章程等规定。 （二）会议通知和材料于2025年1月8日发出，外部董事通过邮件 等方式发出，内部董事直接递交。 （三）会议于2025年1月16日上午，采用通讯表决方式召开。 （四）会议应到董事8名，实到董事8名。 二、本次会议审议2项议案，全部通过，具体情况如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 表决结果：0 票赞 ...

中国航发航空科技股份有限公司 董事会授权管理办法 1 总则 1.1 目的 进一步完善中国航发航空科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会决策机制，规范董事会授权管理，科学配 置决策权力，建立科学、高效的管理体系，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易 所股票上市规则》和《公司章程》等规定的要求，制定本办 法。 1.3 适用范围 本办法适用于公司董事会、董事长、总经理等相关机构 和人员。 1.4 原则 1.4.1 董事会授权坚持依法合规、权责对等、风险可控、动 态调整原则，实现规范授权、科学授权、适度授权。 1.2 术语定义 1.4.2 在授权执行过程中，要切实落实董事会授权责任，坚 持授权不授责，加强监督检查，根据行权情况对授权进行动 态调整，不得将授权等同于放权。 本办法适用于公司董事会授权工作。 2 授权范围 2.1 董事会对董事长的授权权限 （1）审定"两机"专项、装备发展工程及国家项目重 1 （2）审定公司日常经营管理的重要规章制度； （3）审定公司科研生产任务分工方案； 大事项； （2）审定下属分厂、分子公司的发展定位以及管理关 系调整方案； （3）审定公司管理机构 ...

第八届董事会第八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、本次董事会会议召开情况 （一）本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和公司章程等规定。 证券代码：600391 证券简称：航发科技 编号：2024-047 中国航发航空科技股份有限公司 （一）通过了《关于审议修订〈董事会授权管理办法〉的议案》 表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。 《董事会授权管理办法》 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）。 （二）通过了《关于审议修订〈落实董事会职权相关制度〉的议 案》 表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。 特此公告。 中国航发航空科技股份有限公司 （二）会议通知和材料于2024年12月23日发出，外部董事通过邮 件等方式发出，内部董事直接递交。 （三）会议于2024年12月30日上午，采用通讯表决方式召开。 （四）会议应到董事9名，实到董事9名。 二、本次会议审议2项议案，全部通过，具体情况如下： 董事会 2024 年 ...

证券代码：600391 证券简称：航发科技 公告编号：2024-046 中国航发航空科技股份有限公司 股票交易异常波动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： ●中国航发航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）股票价 格于 2024 年 12 月 25 日、12 月 26 日、12 月 27 日连续三个交易日内 收盘价格涨幅偏离值累计超过 20%，根据《上海证券交易所股票上市 规则》规定，属于股票交易异常波动的情形。 ●经公司自查并向控股股东、实际控制人核实，截至本公告披露 日，公司、控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大信息。 ●公司敬请广大投资者注意二级市场交易风险，理性决策，审慎 投资。 一、股票交易异常波动的具体情况 公司股票交易于 12 月 25 日、12 月 26 日、12 月 27 日连续三个 交易日内收盘价格涨幅偏离值累计达到 20%，根据《上海证券交易所 股票上市规则》规定，属于股票交易异常波动情形。 二、公司关注并核实的相关情况 针对公司股票交易异常波动的情况，公司对有 ...

中国航发成都发动机有限公司 关于航发科技近期股价波动有关情况的 可 航发科技: 四、无其他应披露而未披露的事项。 特此函复。 中国航发 2024 一、不存在影响航发科技股票价格变动的重大事项或重 大信息; 二、不存在筹划涉及航发科技的重大资产重组、股份发 行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注入、股 份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投 资者等重大事项: 三、不存在股票异动期间买卖航发科技股票的行为; 你公司《关于核实航发科技股票交易异常波动有关情况 的函》已收悉,现回复如下: ...