募集资金管理办法 第一章 总 则 明月镜片股份有限公司 第二章 募集资金专户存储 第四条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称"专 户"），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理，专户不得存放非募 集资金或用作其他用途。 公司存在二次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 第五条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、 存放募集资金的商业银行（以下简称"商业银行"）签订有关募集资金使用监督的 1/9 三方监管协议（以下简称"协议"）。协议应当包括以下内容： 第一条 为进一步加强明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金 的管理和运用，保护投资者的利益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》（以下简称"《创业板规范运作》"）《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定以及《明月镜片股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制订本办法。 募集资金 ...

明月镜片股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格遵守 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）等法律法规，规范运作，科学决策，严格履行《明月 镜片股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）赋予的各项职责，认真贯 彻股东大会的各项决议。全体董事恪尽职守、勤勉尽责，切实保障公司及全体 股东的利益。现将董事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 74,874.32 万元，同比增长 20.17%；归属于 上市公司股东的净利润 15,754.30 万元，同比上升 15.65%；主营业务中，镜片 业务毛利率为 62.08%，较 2022 年度提升 2.04 个百分点。 二、董事会日常工作情况 （一）董事会会议召开情况 报告期内，公司董事会严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》及相关法律法规的规定，对公司相关事项做出决策，程序合法合 规，全年董事会共召开会议 8 次，审议议案 33 项，具体如下： | No. | ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-012 明月镜片股份有限公司 关于公司 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第 二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，现将有关情况公告如下： 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律法规有关分红的规定，与《公司章程》规定的利润分配政策和 公司已披露的股东回报规划不存在重大差异。 二、董事会、监事会审议情况 2024 年 4 月 22 日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三 次会议审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》。董事会、监事 会均认为本次利润分配符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求， 符合公司的实际情况，对公司生产经营无重大影响，有利于股东实现回报，符合 全体股东的利益。 三、备查文件 1、第二届董事会第 ...

未来三年股东分红回报规划（2024 年-2026 年） 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）为进一步完善利润分配政 策，建立健全持续、稳定、科学的分红机制，增强利润分配决策的透明度和可 操作性，便于投资者形成稳定的回报预期，切实保护投资者的合法权益，根据 中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司 监管指引第3号—上市公司现金分红》等法律法规以及《公司章程》等相关文件 规定，结合公司实际情况和未来发展需要，公司特制定《未来三年股东分红回 报规划（2024年-2026年）》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 一、制定本规划考虑的因素 公司制定本规划，立足于长远和可持续发展。该规划充分考虑了公司的经 营状况、股东的需求和意愿、社会资金成本以及外部融资环境等因素，力求构 建一个持续、稳定、科学的回报机制，以回馈投资者。 二、制定本规划的原则 公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持持续性和 稳定性，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标，不得超过 累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司着眼于长远和可 持续发展，综合考虑公司目前及未来盈利规 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司 | 被保荐公司简称：明月镜片 | | | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑睿 | 联系电话： | 021-2315 3548 | | 保荐代表人姓名：温畅 | 联系电话： | 021-2315 3966 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一 ...

明月镜片股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二○二三年度 关于明月镜片股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZK10259号 明月镜片股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的明月镜片股份有限公司（以下简称"明 月镜片公司"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、 董事会的责任 明月镜片公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 鉴证 ...

明月镜片股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强明月镜片股份有限公司及其控股公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及中国证监会的相关规 定和《企业内部控制基本规范》，结合本公司内部审计工作的实际情况，制订本制 度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律 法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设内部审计部，负责 ...

Investment Rating - The report maintains a "Recommend" rating for the company [2][3] Core Views - The company is a leading domestic lens manufacturer with steady growth potential in its conventional lens business and is actively expanding into the myopia prevention and control sector, forming a high-growth second growth curve [2] - The company launched a new 1.60 light base anti-blue light lens on April 1, 2024, and announced an exclusive cooperation agreement with German optical giant Leica on April 2, 2024 [1] - The new light base anti-blue light lens effectively addresses the issue of yellowish tint in ordinary anti-blue light lenses, improving visual effects and meeting user needs in more scenarios [23] - The cooperation with Leica is expected to drive breakthroughs in lens R&D technology, enhance product competitiveness, and promote the development of the high-end lens market in China [7] Financial Forecasts - The company's revenue is projected to grow from 623 million yuan in 2023 to 1.209 billion yuan in 2025, with a compound annual growth rate (CAGR) of 27.34% [8][10] - Net profit attributable to the parent company is expected to increase from 165 million yuan in 2023 to 285 million yuan in 2025, with a CAGR of 40.23% [8][10] - Earnings per share (EPS) are forecasted to rise from 0.82 yuan in 2023 to 1.41 yuan in 2025 [8][10] - The price-to-earnings ratio (PE) is expected to decrease from 34x in 2023 to 20x in 2025, indicating potential undervaluation [8][10] Product and Market Strategy - The company's anti-blue light lens series combines base material absorption and film layer reflection technologies to provide dual protection against harmful blue light [23] - The new light base anti-blue light lens is priced at 768 yuan for ready-made lenses and 1,228 yuan for custom lenses, further enriching the product line [23] - The cooperation with Leica leverages the company's market experience in China and Leica's advanced optical technology, aiming to enhance product quality and expand the high-end lens market [7]

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023 年持续督导现场检查报告 | 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司 | 被保荐公司简称：明月镜片 | | | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑睿 | 联系电话：021-2315 3548 | | | | 保荐代表人姓名：温畅 | 联系电话：021-2315 3966 | | | | 现场检查人员姓名：温畅 | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | 现场检查时间：2024 年 3 月 19 日 | | | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | | | （一）公司治理 否 | | 是 | 不适用 | | 现场检查手段：（1）查阅公司章程及内部控制制度；（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料；（3） | | | | | 与公司相关人员进行访谈沟通 | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | | 是 | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | 是 | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 持续督导现场培训报告 深圳证券交易所： 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"或"本保荐机构"）作 为明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》的要求，对公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员 进行了培训，现将培训情况报告如下： 一、本次培训的基本情况 2024 年 3 月 20 日，东方投行保荐代表人温畅对公司实际控制人及董事、监 事、高级管理人员进行了培训。 二、参加本次培训的人员 公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员。 本次培训的内容主要包括：创业板上市公司再融资相关政策；上市公司规范 运作和上市公司董事、监事、高级管理人员的行为规范。 四、本次培训的成果 保荐代表人根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 ...