关于光大证券股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2023 年度 Ernst & Young Hua Ming LLP Level 17, Ernst & Young Towe Orlental Plaza, 1 East Chang An Avenue Danachena District Beijing, China 100738 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京市东城区东长安徽1号 东方广场安永大楼 17 层 邮政编码:100738 Tel 电话:+86 10 5815 3000 Fax 传狐:+86 10 8518 8298 ey.com 关于光大证券股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 安永华明(2024) 专字第 70015756 B03号 光大证券股份有限公司 光大证券股份有限公司董事会: 我们审计了光大证券股份有限公司的财务报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及公司资 产负债表、2023 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表 附注,并于 2024年 3 月 27 日出具了编号为安永华明(2024)审字 ...

内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 光大证券股份有限公司 我们的报告仅供财务报表预期使用者使用，而不应为除财务报表预期使用者以外的其 他方使用。 内部控制审计报告 安永华明（2024）专字第 70015756_B07 号 光大证券股份有限公司 光大证券股份有限公司全体股东： 一、财务报告内部控制审计意见 我们审计了光大证券股份有限公司2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 我们认为，光大证券股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对内部控制审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于光大证券股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他事项 四、管理层和治理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的 ...

经公司六届二十七次董事会、2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司续聘安永华 明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）为公司 2023 年度境内外部审 计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，上市公司每年应当按要 求披露审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告。现将相关情况汇报如下： 一、会计师事务所履职情况 （一）工作方案 董事会审计与关联交易控制委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 近一年审计过程中，安永华明针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全 面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包 括预计负债的确认和冲回、预期信用损失的评估、金融工具公允价值的评估、合并财务报表 中商誉减值、结构化主体的合并等。近一年审计过程中，安永华明全面配合公司审计工作， 充分满足了上市公司报告披露时间要求。安永华明就预审、终审等阶段制定了详细的审计计 划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。另外，安永华明制定了详细的与 境外审计师的沟通合作方案和计划，并能够有效执行。 3.项目质量复核 （三）质量管理水平 1.重点难 ...

董事会审计与关联交易控制委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及《审 计与关联交易控制委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计与关联交易控制委员会本 着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对公司董事会审计与关联交易控制委员会 2023 年度 的履职情况汇报如下： 一、董事会审计与关联交易控制委员会成员基本情况 公司第六届董事会审计与关联交易控制委员会由 4 名董事组成，其中独立董事 3 名，召 集人由具有专业会计资格的独立董事殷俊明先生担任，符合监管要求及《公司章程》等的相 关规定。 董事会审计与关联交易控制委员会成员名单 | 第六届董事会审计与关 | 殷俊明（召集人、独立董事）、陈明坚、浦伟光（独立董事）、 | | --- | --- | | 联交易控制委员会 | 任永平（独立董事） | 二、董事会审计与关联交易控制委员会会议召开情况 2023 年度，董事会审计与关联交易控制委员会共召开了 10 次会议，具体如下： 2023 年 1 月 19 日，召开六届十三次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过 了关于香港子公司租赁办公用房的 ...

第六届监事会第二十四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 光大证券股份有限公司（以下简称公司）第六届监事会第二十四 次会议通知于 2024 年 3 月 13 日以电子邮件方式发出。会议于 2024 年 3 月 26 日上午 9:45 以现场结合视频方式召开。本次会议应到监 事 7 人，实到监事 7 人。其中，梁毅先生、黄琴女士、李显志先生、 林静敏女士现场出席会议；黄晓光先生、朱武祥先生、程凤朝先生以 视频方式出席会议。梁毅先生主持本次会议，公司部分高管列席会议。 本次会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》关于召开监 事会的规定。本次监事会会议决议合法有效。 公司监事经认真审议，通过了以下决议： 一、审议通过了《公司 2023 年年度报告及其摘要的议案》。 议案表决情况：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 二、审议通过了《公司 2023 年年度利润分配预案的议案》。 议案表决情况：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 证券代码：601788 股 ...

独立董事述职报告（刘运宏） 作为光大证券股份有限公司董事会独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司治理 准则》《证券公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》等内部制度的有关规定，勤勉、忠实地履行独立董事的职责和义 务，行使职权，维护公司及相关利益者的合法权益，尤其关注保护中小投资者合法权益不受 损害。 在深入了解公司经营运作情况的基础上，本人独立、客观地参与了董事会的重大决策， 努力促进公司治理水平的提高，推动公司持续健康发展。 根据中国证监会相关法律法规的要求，现将 2023 年度工作情况报告如下： 一、基本情况 本人刘运宏，中国人民大学民商法学博士，公司独立董事及董事会薪酬、提名与资格审 查委员会委员、风险管理委员会委员，前海人寿保险股份有限公司（上海）研究所所长，中 国人民大学国际并购与投资研究所副所长，上海农村商业银行股份有限公司（一家于上海证 券交易所上市的公司，证券代码：601825）独立董事，上海电气集团股份有限公司(一家分 别于上海证券交易所和香港联交所上市的公司，上海证券交易所股份代码：601727，香港联 交所股份代码：2727)独立 ...

（二）人力及其他资源配备 安永华明配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司、金融行业审计 经验，并拥有中国注册会计师、香港执业会计师等专业资质。 安永华明的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、估值咨询及可持续发 展服务等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。 光大证券股份有限公司对 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 经公司六届二十七次董事会、2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司续聘安永华 明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）为公司 2023 年度境内外部审 计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，上市公司每年应当按要 求披露对会计师事务所履职情况评估报告。现将相关情况汇报如下： 一、会计师事务所履职情况 （一）工作方案 近一年审计过程中，安永华明针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全 面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包 括预计负债的确认和冲回、预期信用损失的评估、金融工具公允价值的评估、合并财务报表 中商誉减值、结构化主体的合并等。近一年审计过程中， ...

证券代码：601788 股票简称：光大证券 公告编号：临 2024-017 H 股代码：6178 H 股简称：光大证券 光大证券股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担法律责任。 光大证券股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第三十五 次会议于 2024 年 3 月 27 日审议通过了《关于修订<光大证券股份有 限公司章程>及其附件的议案》，拟根据《证券基金经营机构董事、监 事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》《上市公司独立董事管 理办法》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》以及香 港联交所无纸化相关要求等修改《公司章程》及其附件。具体修订情 况请见附件修订对照表。 除上述修订外，本公司现行《公司章程》及其附件其他条款不变。 本次《公司章程》及其附件修订尚需公司股东大会审议。 特此公告。 附件：修订对照表 光大证券股份有限公司董事会 2024 年 3 月 28 日 1 附件： 《光大证券股份有限公司章程》修改对照表1 1 由于增加条款，本章程相关条款及交叉引用所涉及的序号 ...

独立董事述职报告（殷俊明） 作为光大证券股份有限公司董事会独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司治理 准则》《证券公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》等内部制度的有关规定，勤勉、忠实地履行独立董事的职责和义 务，行使职权，维护公司及相关利益者的合法权益，尤其关注保护中小投资者合法权益不受 损害。 在深入了解公司经营运作情况的基础上，本人独立、客观地参与了董事会的重大决策， 努力促进公司治理水平的提高，推动公司持续健康发展。 根据中国证监会相关法律法规的要求，现将 2023 年度工作情况报告如下： 一、基本情况 本人殷俊明，西安交通大学管理学（会计学）博士，现任公司独立董事及董事会薪酬、 提名与资格审查委员会委员、审计与关联交易控制委员会委员（召集人），南京信息工程大 学商学院会计学教授，双登集团股份有限公司独立董事，安徽神剑新材料股份有限公司（一 家于深圳证券交易所上市的公司，股份代码：002361）独立董事。曾任南京审计大学会计学 院院长、党委书记、会计学教授，郑州大学西亚斯国际学院副教授，南昌铁路局机务段会计 师，江苏凯伦建材股份有限公司（一家 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 光大证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会 ...