一、审计意见 我们审计了黑龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称"北大荒股份公司")财务报表, 包括 2025年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 北大荒股份公司 2025年 12月 31 日合并及公司的财务状况以及 2025 年度合并及公司的经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师独 立性准则和中国注册会计师职业道德守则,我们独立于北大荒股份公司,并履行了职业道德 方面的其他责任,我们同时遵循了适用于公众利益实体的独立性要求。我们相信,我们获取 的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独 ...

电话 Tel: 027-86791215 关于黑龙江北大荒农业股份有限公司 2025 年度 会计估计变更事项专项说明的专项审核报告 我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定进行的,在审核过程中,我们结合北大荒公司本次会 计估计变更的实际情况,实施了询问、检查记录和文件、重新计算以及我们认为必要的其他 程序。我们相信,我们的工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,上述《关于黑龙江北大荒农业股份有限公司 2025年度会计估计变更事项专 项说明》在所有重大方面按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 业务办理》 的相关规定编制。 本报告仅供黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会审议本次会计估计变更事项的相关 众环专字(2026) 1400077 号 黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的黑龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称"北大荒公 司")《关于黑龙江北大荒农业股份有限公司 2025 年度会计估计变更事项专项说明》(以下 简称"专项说明")。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号 ...

内部控制审计报告 众环审字(2026)1400002 号 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了黑 龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称"北大荒股份公司")2025年 12月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、北大荒股份公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是北大荒股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,黑龙江北大荒农业股份有限公司于 2025年 12月 31 日按照《企业内部控制 审计报告第1页共2页 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审众珂 鱼合伙) 宋卫东 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 ...

独立董事 2025年度沐职报告 作为黑龙江北大荒农业股份有限公司的独立董事,本 人严格遵照《公司法》《证券法》《关于上市公司独立董事 制度改革的意见》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规及《公司章程》相关规定,秉持客观、独立、审慎的原 则,积极出席董事会及各专门委员会会议,严格执行独立 董事专门会议机制,忠实勤勉履行法定义务,独立审慎审 议各项议题,充分发挥独立董事监督、决策支撑作用,切 实维护公司及全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现 将 2025 年度履职情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,本人拥有专业资质及能力,在所 从事的专业领域积累了丰富的经验。本人工作履历、专业 背景以及兼职情况如下: 朱启臻,男,历任中国农业大学人文与发展学院教师, 现任中国农业大学农民问题研究所所长、教授,长期深耕 农业农村相关研究领域。 2025 年度,本人未在公司担任除独立董事外的其他职 务,未在公司控股股东及其他关联方公司担任任何职务, 与公司、控股股东、实际控制人及公司董事、高级管理人 员之间无任何可能影响独立性的利害关系,不存在《上市 公司独立董事管理办法》中规定的影响独立董事独立性的 ...

黑龙江北大荒农业股份有限公司 企业负责人经营业绩考核办法 （试行） 第四条 公司负责人经营业绩考核管理事项按照《公司章程》的 - 1 - 第一条 为建立健全公司激励约束机制，强化国有资产保值增值 责任，激发公司负责人创新活力，提升公司经营绩效，根据国家相 关法律法规并结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法所称企业负责人，包括公司党委书记、董事长、 总经理、党委副书记、纪委书记、副总经理、总会计师、董事会秘 书等，职业经理人除外。 第三条 考核原则 （一）坚持战略引领。全面落实集团"三大一航母"战略和保 障国家粮食安全的功能使命，发挥考核指挥棒功能作用，确保公司 经营发展与整体战略目标紧密衔接。 （二）坚持依法合规。严格遵循国家相关法律法规和中央最新 文件精神，规范考核指标、目标值设置及考核流程，实现公司高质 量发展。 （三）强化激励约束。考核结果与公司负责人薪酬挂钩，确保 业绩升，薪酬升，业绩降，薪酬降。畅通刚性退出机制，确保实现 "能上能下"。 第一章 总 则 相关规定及程序组织实施。 第五条 经营业绩考核分为年度考核和任期考核。年度考核以一 年为周期，任期考核以三年为周期。 第二章 管理机构与职责 第 ...

黑龙江北大荒农业股份有限公司 环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 （试行） 第一章 总则 第一条 为规范黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下 简称"公司"）环境、社会与公司治理（以下简称"ESG"） 管理工作，完善 ESG 工作机制，提升 ESG 管理实践能力和 水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》国务院国资委《提高央企控股上市公司质量工作方案》 中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号--- 可持续发展报告（试行）》等法律、行政法规、部门规章、 规范性文件（以下简称"法律法规"）以及《公司章程》等 规定，结合公司实际制定本办法。 第二条 公司开展 ESG 管理工作是完整、准确、全面贯 彻新发展理念，是推动高质量发展的基本要求，是有效提升 公司发展质效，履行社会责任的需要，有助于公司及时识别、 把握风险和机遇，增强发展稳定性，提升公司的可持续发展 能力、核心竞争力、市场影响力和综合价值。 第三条 本办法适用于公司总部各部门、各分公司以及 公司控股子公司、全资子公司。 第二章 ESG 管理原则 第四条 本办法旨在将 ...

本人拥有法律专业资质及能力,在所从事的专业领域积 累了丰富的经验。本人工作履历、专业背景以及兼职情况 如下: 独立董事 2025年度沐职报告 郭丹,女,历任黑龙江省政法管理干部学院教师,哈 尔滨工业大学人文学院法律系副主任、法学院副院长。现 任哈尔滨工业大学人文社科学部社会科学学院法律系民商 法教研室主任,专注于民商法领域研究与实务。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务,未在公 司控股股东及其他关联方公司担任任何职务,与公司、控 股股东、实际控制人及公司董事、高级管理人员之间无任 何可能影响独立性的利害关系,不存在《上市公司独立董 事管理办法》中规定的影响独立董事独立性的情形,能够 独立、公正地履行职责。 二、独立董事年度履职概况 作 为黑龙江北大荒农业股份有限公司的独立董事,本 人严格遵照《公司法》《证券法》《关于上市公司独立董事 制度改革的意见》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规及《公司章程》相关规定,秉持客观、独立、审慎的原 则,积极出席董事会及各专门委员会会议,严格执行独立 董事专门会议机制,忠实勤勉履行法定义务,独立审慎审 议各项议题,充分发挥独立董事监督、决策支撑作用,切 实维护公司及全 ...

黑龙江北大荒农业股份有限公司 负责人薪酬管理办法 （试行） 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全符合公司经营特点与功能定位的企业 负责人薪酬激励和约束机制，规范收入分配秩序，不断增强公司核 心竞争力和可持续发展能力，促进公司高质量发展，根据国家相关 法律法规并结合公司实际，制定本办法。 第二条 基本原则 （一）坚持市场对标。按照业绩与薪酬双对标原则，确保企业 负责人薪酬与业绩情况相匹配。 （二）坚持统筹兼顾。形成企业负责人与公司职工之间的合理 工资收入分配关系，促进公平正义。 （三）坚持激励约束并重。企业负责人薪酬与考核结果相挂钩， 强化业绩和薪酬联动，实现业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降。 第三条 适用范围。本办法适用党委书记、董事长、总经理、党 委副书记、纪委书记、副总经理、总会计师、董事会秘书等（以下 简称"企业负责人"）。不包括市场化选聘的职业经理人。董事会 秘书参照本办法执行。 第二章 管理机构与职责 - 1 - 第四条 公司党委会负责前置研究讨论企业负责人薪酬管理办法 和薪酬管理重大事项。 第五条 公司股东会、董事会负责按权限审批企业负责人薪酬管 理办法和薪酬管理重大事项。 第六条 公司党委工作 ...

独立董事 2025 年度达职报告 作为黑龙江北大荒农业股份有限公司的独立董事,本 人严格遵照《公司法》《证券法》《关于上市公司独立董事 制度改革的意见》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规及《公司章程》相关规定,秉持客观、独立、审慎的原 则,积极出席董事会及各专门委员会会议,严格执行独立 董事专门会议机制,忠实勤勉履行法定义务,独立审慎审 议各项议题,充分发挥独立董事监督、决策支撑作用,切 实维护公司及全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现 将 2025 年度履职情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,本人拥有会计专业资质及能力, 在 所从事的专业领域积累了丰富的经验。本人工作履 历、 专业背景以及兼职情况如下: 刘雪娇,女,历任对外经济贸易大学国际商学院会计 系助理教授,副教授,博士生导师,自 2021年1月起对外 经济贸易大学国际商学院会计系教授、博士生导师,兼任 陕西宝光真空电器股份有限公司独立董事,中化装备科技 (青岛)股份有限公司(原克劳斯玛菲股份有限公司)独 立董事,在会计、财务管理领域造诣深厚。 2025 年度,本人未在公司担任除独立董事外的其他职 务,未在公司控股股东及 ...

独立董事 2025年度试职报告 作为黑龙江北大荒农业股份有限公司的独立董事,本 人严格遵照《公司法》《证券法》《关于上市公司独立董事 制度改革的意见》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规及《公司章程》相关规定,秉持客观、独立、审慎的原 则,积极出席董事会及各专门委员会会议,严格执行独立 董事专门会议机制,忠实勤勉履行法定义务,独立审慎审 议各项议题,充分发挥独立董事监督、决策支撑作用,切 实维护公司及全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现 将 2025年度履职情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,本人拥有金融专业资质及能力, 在所从事的专业领域积累了丰富的经验。本人工作履历、 专业背景以及兼职情况如下: 王吉恒,男,历任黑龙江八一农垦大学基础部教师、 经济管理学系主任、副教授、硕士研究生导师,东北农业 大学经济管理学院教授,曾任江海证券有限公司独立董事, 哈尔滨银行外部监事,具备丰富的经济管理、金融领域专 业经验。 2025 年度,本人未在公司担任除独立董事外的其他职 务,未在公司控股股东及其他关联方公司担任任何职务, 与公司、控股股东、实际控制人及公司董事、高级管理人 员之间无任何 ...