湖南黄金股份有限公司 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合湖南黄金股份有限公司（以下简称 公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制 ...

湖南黄金股份有限公司 关于控股子公司开展外汇远期结售汇业务的公告 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 重要内容提示： 1.交易目的、交易品种、交易场所和交易工具：为有效规避和防范汇率风险， 根据业务需求，控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司（以下简称中南锑 钨）拟开展外汇远期结售汇业务。本次开展的业务主要外币币种为美元。交易场 所为与本公司不存在关联关系，且具有衍生品交易业务经营资格的金融机构。 证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2025-19 2.交易金额：拟开展外汇远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授信 额度不超过 3 亿元人民币，预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过 7,000 万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金 额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额。在授权期限内，该额度可以循 环使用，业务期间自 2024 年度股东大会审议通过之日起至下次年度股东大会召 开日为止。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交 易终止时止 ...

董事会 湖南黄金股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市 公司规范运作》等要求，湖南黄金股份有限公司(以下简称公司)董事会，就公司 在任独立董事李荻辉、李夕兵、陈爱文的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事李荻辉、李夕兵、陈爱文的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市 公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 湖南黄金股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 2025年4月11日 ...

湖南黄金股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估 暨履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号－主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和 要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估暨履行监督职责的情况汇报 如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称天健)是首批具有A+H股企业 审计资格的全国性大型会计审计服务机构，拥有丰富的执业经验和专业能力。包 括上市公司、大型央企、省属大型国企、外商投资企业等在内的客户7,000余 家，其中上市公司客户707家，按承办上市公司审计家数排名，在从事证券服务 业务会计师事务所中位居全国第一。 截至2024年末，注册会计师人数2,356人，签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师904人。 天健2023年度经审计的收入总额34.83亿元，审计业务收入 ...

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2025-21 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 特别提示：本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更， 符合监管的相关规定和公司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金 流量产生影响。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 9 日召开第七届董 事会第七次会议和第七届监事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议 案》，同意根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部） 发布的《企业会计准 则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）的相关规定，执行新的会计政策。具体 情况如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的背景及原因 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准 则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务 成本"、"其他业务成本 ...

湖南黄金股份有限公司 开展外汇远期结售汇业务的可行性分析报告 一、开展外汇远期结售汇业务的目的 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）控股子公司湖南省中南锑钨工业贸 易有限公司（以下简称中南锑钨）海外业务在公司经营发展中占据较为重要的地 位，主要采用外币结算。今年以来，受国际政治、经济形势等多重因素影响，外 汇市场波动较为频繁，外汇市场风险显著增加。中南锑钨海外出口业务中的远期 收汇的汇率波动风险会出现外汇风险敞口，为有效规避和防范汇率风险，根据业 务需求，中南锑钨拟开展外汇远期结售汇业务，对外币应收账款及外币预期收汇 进行外汇远期结售汇业务，以锁定相应订单的毛利及财务费用，以提前锁定利润， 增强财务稳健性。中南锑钨开展的外汇远期结售汇业务以规避和防范汇率风险为 目的，不以套利为目标，不会影响公司主营业务发展。 二、外汇远期结售汇业务基本情况 1.业务品种：本次开展的业务为远期结售汇业务，主要外币币种为美元。 1.汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若锁定的远期汇率偏离实 际收付款的即期汇率时，可能造成汇兑损失。 2.内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，存在因内控 制度不完善导致的风险。 ...

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2025-22 湖南黄金股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买银行大额存单的公告 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 4.投资期限：期限最长不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个 月内有效。如单笔产品存续期超过董事会决议有效期限，则决议的有效期自动顺 延至该笔交易终止之日止。 重要内容提示： 1.投资种类：安全性高、流动性好、风险低的银行大额存单。 2.投资金额：公司及控股子公司使用的额度合计不超过人民币 5 亿元。在上 述额度内，资金可以在十二个月内进行滚动使用，且在任一时点购买大额存单总 额不超过 5 亿元。 3.特别风险提示：公司及控股子公司使用闲置自有资金购买安全性高、流动 性好、风险低的大额存单，风险可控，但并不排除该项收益受到市场波动的影响， 存在一定的系统性风险。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 9 日召开第七届董 事会第七次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资 金购买银行大额存 ...

一、开展套期保值业务的目的 湖南黄金股份有限公司 开展套期保值业务的可行性分析报告 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司，含子公司，下同）拟使用自有资金 开展套期保值业务。 3.资金来源、保证金金额及期间 公司在黄金自产、外购原料金、非标准金加工与贸易业务中，市场价格面临 敞口风险，在严格控制期货经营风险的前提下，套期保值业务的开展能有效转移 价格风险，合理规避价格波动给经营带来的不利影响。 二、套期保值业务概述 1.交易方式 公司的套期保值业务仅限于通过上海黄金交易所黄金现货延期交易和上海 期货交易所期货、期权交易方式进行。 2.业务规模 公司自产金套期保值业务交易量累计不超过自产金产量的 70%，贵金属、有 色金属的外购加工业务原则上实行全额套保。 公司套期保值使用资金全部为公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信 贷资金。预计任一时点投入的保证金不超过 2.70 亿元，任一交易日持有的期货 最高合约价值不超过人民币 15 亿元。在授权期限内，该额度可以循环使用，任 一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议 额度，业务期间自 2024 年度股东大会审议通过之日起至下次年度股东大 ...

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 9 日召开第七届董 事会第七次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于开展黄金租赁业 务的议案》，同意公司（含子公司，下同）在银行授信范围内开展黄金租赁业务， 本次开展黄金租赁业务尚需提请公司 2024 年度股东大会审议。现将拟开展的黄 金租赁业务基本情况公告如下： 一、黄金租赁业务概述 1.为拓展融资渠道、降低财务费用，公司拟与银行开展黄金租赁业务。黄金 租赁业务是指公司向银行租赁黄金，到期后归还同等数量、同等品种的黄金并以 人民币支付黄金租赁费用的业务。租赁品种为上海黄金交易所交易的标准一号金 和二号金，即 AU99.99 和 AU99.95。承租方拥有黄金在租赁期间的处置权，并 且具有随时归还的特点。 证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2025-17 湖南黄金股份有限公司 关于采用黄金租赁方式开展流动资金融资业务的公告 本次融资的完成是：1.公司在与银行办理完黄金租赁手续后，即委托银行卖 ...