国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 部分募投项目延期的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券""保荐机构"）作为江西煌上 煌集团食品股份有限公司（以下简称"煌上煌""公司"）向特定对象发行股票（以 下简称"本次发行"）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对煌上煌部分募投项目延 期情况进行了审核，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896 号），公司向特定对象发 行人民币普通股股票（A 股）44,642,857 股（每股面值 1 元），发行价格为每股人 民币 10.08 元，募集资金总额为人民币 449,999,998.56 元，扣除发行费用 8,464,185.14 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 441,535,81 ...

国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2025 年关联交易预计的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐人"）作为江西煌 上煌集团食品股份有限公司（以下简称"煌上煌"或"公司"）向特定对象发行 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、法 规和规范性文件的相关规定，对煌上煌 2025 年度日常关联交易预计事项进行了 核查，并发表如下核查意见： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 江西煌上煌集团食品股份有限公司由于日常经营需要预计 2025 年将与关联 方江西茶百年油脂有限公司、江西合味原餐饮集团有限公司、萍乡武功山西海温 泉开发有限公司、江西煌盛房地产开发有限公司、江西煌兴冷链物流有限公司、 煌上煌集团有限公司、江西新煌厨食品有限公司、江西煌家徐妈卤汁粉品牌运营 管理有限公司、新溪岛（海南）贸易有限责任公司、 ...

信会师报字[2025]第 ZA10723 号 内部控制审计报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"煌 上煌"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是煌上煌公司董事会的责任。 江西煌上煌集团食品股份有限公司 内部控制审计报告 截止至 2024 年 12 月 31 日 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：王斌 中国注册会计师：葛雨晨 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报 ...

募集资金存放与使用情况鉴证报告 2024 年度 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA10725号 江西煌上煌集团食品股份有限公司 江西煌上煌公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相 关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募 集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告表 二○二四年度 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 本报告仅供煌上煌公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师： 王斌 信会师报字[2025]第 ZA10724 号 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司(以下简称"煌上 煌公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 10 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA10722 号 的无保留意见审计报告。 煌上煌公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（ ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 一、 审计意见 我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称江西煌 上煌）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 审计报告及财务报表 二○二四年度 江西煌上煌集团食品股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-109 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10722 号 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈红兵） 各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人陈红兵，男，汉族，生于 1967 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权， 研究生学历。2013 年 1 月至 2020 年 6 月，任南昌大学中德联合研究院副院长； 2020 年 7 月至 2024 年 4 月，任南昌大学中德联合研究院院长；2003 年 11 月至 今任南昌大学中德联合研究院教授，2024 年 1 月至今任江西省脱敏特需食品工 程 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（章美珍） 各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人章美珍，女，汉族，生于 1964 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权， 硕士研究生学历。1987 年 9 月开始参加工作，历任江西财经大学会计学院讲师、 副教授、教授、系主任、副院长；2006 年 4 月至 2011 年 6 月任江西黑猫炭黑股 份有限公司独立董事；现任江西沐邦高科股份有限公司、江西恒大高新技术股份 有限公司及本公司独立董事。 （ ...

作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（黄倬桢） 各位股东及股东代表： 本人黄倬桢，男，汉族，生于 1956 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权， 本科学历。1997 年 4 月至 2001 年 10 月，任江西纸业股份有限公司董秘兼证券 部长；2001 年 11 月至 2015 年 5 月，任江西联创光电科技股份有限公司总裁助 理、董秘、党委副书记；2015 年 6 月至 2022 年 3 月，历任联创电子科技股份有 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 二○二五年四月十二日 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司现任独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、陈红兵先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 经核查独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、陈红兵先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为：上述人员未在公司担任除独立董事及董事会 专门委员会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中 对独立董事独立性的相关要求。 ...