法律意见 京天股字（2025）第 459-2 号 致：歌尔股份有限公司 北京市天元律师事务所 关于歌尔股份有限公司 2025 年股票期权激励计划调整行权价格的 法律意见 北京市天元律师事务所 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 509 单元 邮编：100033 北京市天元律师事务所 关于歌尔股份有限公司 2025 年股票期权激励计划调整行权价格的 根据北京市天元律师事务所（以下简称"本所"）与歌尔股份有限公司（以 下简称"公司"或"歌尔股份"）签订的《委托协议》，本所担任本次公司 2025 年股票期权激励计划（以下简称"激励计划"或"本次激励计划"）相关事宜的 专项中国法律顾问，为公司本次激励计划调整行权价格（以下简称"本次调整"） 的有关事宜出具法律意见。 本所及经办律师依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理办 法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》等法律、法规和中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 ...

(本文来自第一财经) 歌尔股份公告，2025年第三季度营收305.57亿元，同比增长4.42%；净利润11.71亿元，同比增长 4.51%。前三季度营收681.07亿元，同比下降2.21%；净利润25.87亿元，同比增长10.33%。 ...

歌尔股份10月24日公告，2025年第三季度实现营业收入305.57亿元，同比增长4.42%；归属于上市公司 股东的净利润11.71亿元，同比增长4.51%；基本每股收益0.34元。 前三季度实现营业收入681.07亿元， 同比下降2.21%；归属于上市公司股东的净利润25.87亿元，同比增长10.33%；基本每股收益0.75元。 ...

第一条 为规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）及控股 子公司委托理财业务管理，提高资金运作效率，有效控制风险，提高 投资收益，维护公司和股东的合法权益，根据《上市公司募集资金监 管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《歌尔股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、 基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理 人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品 的行为。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司，以资金管理、投资理 财等投融资活动为主营业务的公司控股子公司除外。 公司或子公司拟进行委托理财的，应当严格按照本制度的决策 程序、报告制度、内部控制及风险监控管理措施履行，并根据公司的 风险承受能力确定投资规模。 第四条 公司进行委托理财的原则为： 歌尔股份有限公司 委托理财管理制度 第一 ...

本制度所称衍生品交易是指期货交易以外的，以互换合约、远期 合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。衍生品 的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的， 也可以是上述标的的组合。 第三条 公司及控股子公司从事证券投资的，适用本制度规定， 1 但下列情形除外： 歌尔股份有限公司 证券投资与衍生品交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）及控股 子公司证券投资与衍生品交易行为，防范投资风险，强化风险控制， 保证公司资金、财产的安全，维护公司和股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《歌尔股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，特制定 本制度。 第二条 本制度所称证券投资，包括新股配售或者申购、证券回 购、股票及存托凭证投资、债券投资及深圳证券 ...

歌尔股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）的重大 信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效 管理，及时、准确、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信 息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《歌尔 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告是指当出现、发生或即将发生可 能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件 时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应及时将相关 信息向董事长和董事会秘书报告。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员及公司各部门、 公司全资子公司或下属分支机构、控股子公司。 第四条 本制度所称内部信息报告义务人包括： （一） 公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二） 公司子公司董事长和总裁、分支机构负责人； 1 （三） 公司派驻参股公司的董事和高级管理人员； （ ...

歌尔股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制经营风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法 律、法规、规范性文件和《歌尔股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动， 通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风 险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 公司实行内部审计制度,公司内部审计部门对公司董事会审 计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下，依照国家法律、法规和公 司规章制度独立开展工作，行使内部监督权，发挥监督、评价和服务职能。 第九条 内部审计部门和内部审计人员从事内部审计工作，应当严格 遵守有关法律法规、相关规定和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、 客观 ...

歌尔股份有限公司 银行间债券市场信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"）在银 行间债券市场发行非金融企业债务融资工具的对外信息披露行为， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办 法》等法律法规，以及中国银行间市场交易商协会（以下简称"交 易商协会"）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露 规则》等相关自律性规范文件及《歌尔股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 公司接受交易商协会的自律管理，信息披露遵循真实、 准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。信息披露语言应简洁、平实和明确，不得有祝贺性、广 告性、恭维性或诋毁性的词句。 公司如作为其他企业发行非金融企业债务融资工具的信用增 进方，应比照本制度履行信息披露义务。 第三条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行 变更或更正的，应披露变更公告和变更或更正后的信息披露文件。 已披露的原文件应在信息披露渠道予以保留，相关机构和个人不得 对其进行更改或替换。 1 ...

歌尔股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为依法规范歌尔股份有限公司（以下简称"公司"） 对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据 《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文 件及《歌尔股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及其控 股子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为。公司及控 股子公司对外提供财务资助适用本制度，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的 控股子公司且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实 际控制人及其关联人； （三）中国证券监督管理委员会或者深圳证券交易所认定的其 他情形。 第三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执 行： 1 （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提 供资助 ...

歌尔股份有限公司 内幕信息知情人管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善歌尔股份有限公司（以下简称"公司"） 的内幕信息管理制度，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平 原则，保护广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 信息披露管理办法》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信 息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5号——信息披露事务管理》等有关法律法规以及《歌尔股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）《歌尔股份有限公司信息披 露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会是公司内幕信息的最高管理机构。公司董 事会应当对内幕信息知情人信息的真实性、准确性、完整性进行核查， 并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，报送及时。董事长为 内幕信息工作的主要责任人。 第三条 董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档 和报送事宜，证券部为公司内幕信息的监督、管理、登记、披露及备 案的日常工作部门。董事会秘书和证券部统一负责公司信息披露工作。 董事长与董事会秘书应当对内幕 ...