深圳市江波龙电子股份有限公司 审计管理制度 （2024 年修订） 第一章 总则 第一条 为加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部监 督和风险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活 动符合国家各项法律法规要求，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》及相关应用指引等相关法律、法规、规范性文件以 及公司章程，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员对本公司及控 股子公司内部控制、财务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动 的真实性、合法性和效益性进行监督和评价的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、监事会、高级管理人员及 全体员工实施的、为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和 ...

（一）实际募集资金金额,资金到账时间 证券代码：301308 证券简称：江波龙 公告编号：2024-016 深圳市江波龙电子股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 募集资金金额及到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕843 号）同意注册，并经深圳证 券交易所同意，深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）首次公开 发行人民币普通股（A 股）42,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格人民 币 55.67 元/股，募集资金总额为人民币 2,338,140,000.00 元，扣除承销费和保荐 费人民币 125,966,018.87 元及支付其他发行费用人民币 27,166,240.32 元后，公司 本次公开发行实际募集资金净额为人民币 2,185,007,740.81 元。联席主承销商中 信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"）于 2022 年 7 月 29 日已将 扣除 ...

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 2023年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 安永华明（2024）专字第70028183_H02号 深圳市江波龙电子股份有限公司 深圳市江波龙电子股份有限公司董事会： 我们审计了深圳市江波龙电子股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12 月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和 现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月19日出具了编号为安永华明(2024) 审字第70028183_H01号的无保留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以 及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，深圳 市江波龙电子股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是深圳市江波龙 电子股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深圳市江波龙电子股份 有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：江波龙 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：彭欢 联系电话：0755-23953863 | | | | | 保荐代表人姓名：俞鹏 联系电话：0755-23953869 | | | | | 现场检查人员姓名：彭欢、俞鹏、柳林 | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | 现场检查时间：2024 年 4 月 12 日至 4 月 17 日 | | | | | 一、现场检查事项 | | | 现场检查意见 | | （一）公司治理 | 否 | 不适用 | 是 | | 现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司"三会"议事规则及报告期 | | | | | 内的会议资料、公司股东名册，与公司部分高级管理人员沟通 | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ | | | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 截止至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 ...

证券代码：301308 证券简称：江波龙 公告编号：2024-022 深圳市江波龙电子股份有限公司 关于 2023 年年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 根据《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业 会计准则》及公司相关会计制度的规定，对截至 2023 年 12 月 31 日合并财务报 表范围内相关资产计提减值损失。现将本次计提减值损失的具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值损失及资产减值损失的情况概述 为更加真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，依照《企业会计准则》 及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截止至 2023 年 12 月 31 日的各类存货、应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、 无形资产、商誉等各类资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款 项回收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行了充分的评估 和分析，认为上述资产中部分资产存在一 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了深圳市江波龙电子股份有限公司的财务报表，包括2023年 12月31日的合并及公司的资产负债表、2023年度合并及公司的利润表、股东权益变动 表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月19日出具了编号为安永华明 （2024）审字第70028183_H01的无保留意见审计报告。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规 定，深圳市江波龙电子股份有限公司编制了后附的2023年度营业收入扣除情况表（以 下简称"情况表"）。如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性、完整性 是深圳市江波龙电子股份有限公司管理层的责任。 基于我们为对深圳市江波龙电子股份有限公司财务报表整体发表审计意见而实施 的审计工作，我们未发现后附情况表所载相关信息与我们审计深圳市江波龙电子股份 有限公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及2023年度财务报表中所披露的相关 内容存在重大不一致。 深圳市江波龙电子股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况专项说明 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况专项说明 安永华明 ...

中信建投证券股份有限公司 关于深圳市江波龙电子股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"江波龙"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对江波龙使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市江波龙电子股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕843 号），公司以公开发 行方式发行人民币普通股（A 股）4,200 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价 格为 55.67 元/股，募集资金总额 233,814.00 万元，扣除发行费用 15,313.23 万元 后，实际募集资金净额为 218,500.77 万元。 上述 ...

证券代码：301308 证券简称：江波龙 公告编号：2024-021 深圳市江波龙电子股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的、交易品种、交易金额、交易工具和交易场所 由于深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）及纳入合并报表 范围内的子公司（以下简称"子公司"）在开展实际业务中需通过外币进行结算， 结合采购、销售额及市场汇率、利率等条件，为规避和防范汇率或利率风险，公 司及子公司可以开展外汇套期保值业务，并拟使用自有资金在折合人民币 50 亿 元额度内滚动操作(即在授权有效期内任意时点的投资余额不超过人民币 50 亿 元或等值外币，且此额度在授权有效期内可循环使用)。公司及子公司拟开展的 外汇套期保值业务的币种只限于公司及子公司日常生产经营所使用的主要结算 货币，如美元、欧元、港币等，拟开展的外汇套期保值工具仅限于远期结售汇业 务、结构性远期、外汇掉期业务、外汇期权业务、利率掉期及上述业务的组合。 公司及其子公司拟开展的外汇套期保值业务仅限于在场内市场交易。 公司及子公 ...

深圳市江波龙电子股份有限公司 已审财务报表 2023年度 深圳市江波龙电子股份有限公司 目 录 | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 6 | | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | 7 | - | 9 | | 合并利润表 | 10 | - | 11 | | 合并股东权益变动表 | 12 | - | 13 | | 合并现金流量表 | 14 | - | 15 | | 公司资产负债表 | 16 | - | 17 | | 公司利润表 | | 18 | | | 公司股东权益变动表 | 19 | - | 20 | | 公司现金流量表 | 21 | - | 22 | | 财务报表附注 | 23 | - | 104 | | 补充资料 | | | | | 1.非经常性损益明细表 | | 1 | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 2 | | 审计报告 安永华明（2024）审字第70028183_H01号 深圳市江波龙电子股份有限公司 深圳市江波龙电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市江波龙电子股份有限公司的 ...