东鹏饮料(集团)股份有限公司 德师报(审)字(26)第 P03822 号 (第1页,共5页) 东鹏饮料(集团)股份有限公司全体股东; 财务报表及审计报告 2025 年 12 月 31 日止年度 东鹏饮料(集团)股份有限公司 财务报表及审计报告 2025 年 12月 31 日止年度 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 - 5 | | 合并及母公司资产负债表 | 6 - 7 | | 合并及母公司利润表 | 8 - 9 | | 合并及母公司现金流量表 | 10 - 11 | | 合并及母公司股东权益变动表 | 12 - 15 | | 财务报表附注 | 16 - 90 | | 补充资料 | 91 - 92 | Deloitte. -师童名所(结胜流通合公) 审计报告 一、审计意见 我们审计了东鹏饮料(集团)股份有限公司(以下简称"东鹏饮料")的财务报表,包括 2025 年 12 月 31 目的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 ...

东鹏饮料（集团）股份有限公司 章 程 二〇二六年三月 东鹏饮料（集团）股份有限公司章程 东鹏饮料（集团）股份有限公司章程（草案） 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》、《香港联合交易所有限公司证券上市 规则》（以下简称"《香港上市规则》"）和其他有关规定，制订本章程。 第二条 东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）系依照《公司法》和 其他有关规定成立的股份有限公司。 公司系深圳市东鹏饮料实业有限公司按原账面净资产值折股整体变更设立的股份 有限公司，在深圳市市场监督管理局注册登记，取得营业执照，营业执照号 91440300192277214F。 第三条 公司于 2021 年 4 月 30 日，经中华人民共和国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）证监许可[2021]1572 号文件核准，首次向社会公众发行人民币普通 股 4001 万股，于 ...

Financial Performance - In 2025, the company achieved a total revenue of RMB 20.875 billion, representing a year-on-year growth of 31.80%[6] - The net profit attributable to shareholders reached RMB 4.415 billion, with a year-on-year increase of 32.72%[6] - The company's operating revenue for 2025 reached CNY 20.88 billion, a year-on-year increase of 31.80% compared to CNY 15.84 billion in 2024[40] - The total profit for 2025 was CNY 5.58 billion, reflecting a growth of 35.96% from CNY 4.11 billion in 2024[40] - The net profit attributable to shareholders was CNY 4.42 billion, up 32.72% from CNY 3.33 billion in 2024[40] - The gross margin improved to 45%, up from 42% in the previous year, reflecting better cost management[38] - The company's total assets at the end of 2025 were CNY 26.72 billion, a 17.84% increase from CNY 22.68 billion in 2024[40] - Basic earnings per share for 2025 were CNY 8.49, a 32.72% increase from CNY 6.40 in 2024[41] - The weighted average return on equity increased to 51.61% in 2025, up from 46.93% in 2024, representing an increase of 4.68 percentage points[41] Product Performance - The core product "Dongpeng Special Drink" ranked first in China's energy drink industry, while the electrolyte drink "Bushi La" generated revenue of RMB 3.274 billion[7] - Dongpeng Special Drink achieved a revenue of 15.599 billion RMB in 2025, entering the 15 billion RMB single product club, with a market share increase from 47.9% in 2024 to 51.6% in 2025 in the energy drink segment[53] - The electrolyte drink line "Dongpeng Buliula" generated a revenue of 3.274 billion RMB in 2025, representing a year-on-year growth of 118.99%, and accounted for 15.70% of total revenue[55] - The "Guozhi Tea" series launched in February 2025 quickly gained popularity, contributing to the growth of the tea beverage segment, which includes various product lines such as pure tea, fruit tea, and milk tea[59] - The company introduced low-sugar "Gangshi Milk Tea" in September 2025, targeting health-conscious consumers while maintaining traditional milk tea qualities[61] - The company is actively developing a sugar-free tea product line to align with health trends, launching a 750ml "Shangcha" series and a new "Beihai Tea" product in December 2025[60] - The company has launched several high-quality new products, including a glass bottle beverage with NFC olive juice and a sugar-free energy drink, aligning with market trends[110] Market Expansion - The company aims to expand its overseas business, particularly in Southeast Asia, leveraging funds raised from its dual listing[10] - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 25% market share in the region by 2027[38] - The international expansion strategy resulted in the company's products being exported to 32 countries and regions, including the U.S., South Korea, and Malaysia[96] - The company plans to expand its presence in Southeast Asia by localizing product formulas and packaging, leveraging its recent Hong Kong listing to enhance global brand expansion[54] - The company has successfully listed on the Hong Kong Stock Exchange in February 2026, attracting 15 top-tier global cornerstone investors, which bolstered its international credibility[95] Strategic Initiatives - The company plans to distribute a final cash dividend of RMB 25.00 per 10 shares, with an estimated total cash dividend amounting to RMB 1.412 billion[10][17] - The company has set a performance guidance for 2026, projecting a revenue growth of 10% to 12%[38] - The company has established a strategic production network with 14 production bases across the country, 10 of which are already operational, significantly reducing logistics costs[103] - The company has implemented a total cost leadership strategy, achieving unit manufacturing costs significantly lower than the industry average through lean management and automation upgrades[104] - The company has developed a unique "five-code association" product traceability system, enabling precise management throughout the entire lifecycle from production to distribution[105] - The company has established partnerships with leading sports events and cultural IPs to strengthen brand recognition and consumer engagement in various scenarios[101] Consumer Engagement and Marketing - The company emphasizes the importance of adapting to market trends and consumer demands, focusing on health-oriented and functional beverages[11] - The partnership with celebrity endorsers has significantly boosted brand awareness and reputation for both "东鹏大咖" and "海岛椰" products[64][66] - The company has implemented a scene-based marketing strategy to enhance brand visibility and consumer engagement across various consumption scenarios[98] - The marketing digital system has been upgraded to enhance consumer interaction and merchant services, effectively activating sales enthusiasm at terminal points[106] - The company has implemented various digital engagement strategies, such as "one yuan enjoyment" and "free enjoyment," to increase consumer loyalty and improve sales efficiency[134] Sustainability and Corporate Responsibility - The company aims to reduce carbon emissions by 30% by 2028 as part of its sustainability strategy[38] - The company is actively expanding its clean energy applications, implementing photovoltaic systems across production bases to reduce carbon emissions during operations[112] - The company plans to donate 10 million HKD for disaster relief efforts in Hong Kong and support earthquake and flood relief in Tibet and other provinces in 2025[114] - The company has set up a strategic and sustainable development committee to enhance ESG governance and improve information disclosure quality[115] Research and Development - Research and development expenses increased by 18%, focusing on innovative beverage technologies[38] - The company is focusing on health, functionality, and scenario-based trends in product development, increasing R&D investment to optimize core product formulas[182] - The total R&D expenditure for the period was ¥66,338,402.68, accounting for 0.32% of the operating revenue[165] - The number of R&D personnel is 150, representing 1.21% of the total workforce[166] - The company has established partnerships with top universities and research institutions to enhance product development efficiency and innovation capabilities[119] Operational Efficiency - The company has established a comprehensive procurement management system to ensure stable supply of production materials and has built solid partnerships with several leading suppliers[191] - The company has developed a comprehensive digital strategy that integrates marketing, supply chain, and management systems, enhancing operational efficiency and decision-making[132] - The company is enhancing its channel management through a "product + service" model, utilizing digital tools for real-time monitoring and feedback on inventory and sales[122] - The company is investing in the development of next-generation smart vending machines to improve product visibility and sales performance[121]

东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会 关于独立董事 2025 年度独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》、上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作等要求，东鹏饮料（集 团）股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事游晓女士、赵 亚利女士、李洪斌先生、戴国良先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事游晓女士、赵亚利女士、李洪斌先生、戴国良先生的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 东鹏饮料（集团）股份有限公司 董事会 2026 年 3 月 31 日 东鹏饮料（集团）股份有限公司 独立董事关于 2025 年度独立性情况的自查报告 本人李洪斌，于 2024 年 2 月起任职东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下 简称"公司 ...

独立董事 2025 年度履职情况报告 本人作为东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在2025年度的任职期间，本人严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》《公司独立董事工作制度》等法律法规与公司治理文件的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责的原则，独立、审慎、客观地履行职责，积极参与公司重 大决策，切实维护公司整体利益及全体股东，特别是中小股东的合法权益。现将 本年度具体履职情况报告如下： 一、基本情况 本人赵亚利，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津轻工业学院。本人 长期服务于中国饮料行业，对行业政策、发展趋势及市场生态具有深刻理解，现 任中国饮料工业协会名誉理事长。 本人自2024年2月1日起担任公司独立董事。本人具备履行独立董事职责所必 需的专业知识、行业经验及时间精力，并确保自身情况符合法律法规对独立性的 所有要求，能够在履职过程中始终保持客观、公正的独立判断。 二、关于独立性说明 本人已根据《上市公司独立董事管理办法》等规定，就任职期间的个人情况、 社会关系、职业背景等进行全面自查，并向公 ...

东鹏饮料（集团）股份有限公司 独立董事 2025 年度履职情况报告 本人作为东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在2025年度的任职期间，本人严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》《公司独立董事工作制度》等法律法规与公司治理文件的规定，秉 持诚实信用、勤勉尽责的原则，保持独立身份，运用专业判断，审慎、客观地履 行职务，积极参与公司重大决策，致力于维护公司整体利益及全体股东，特别是 中小股东的合法权益。现将本人在2025年度的具体履职情况报告如下： 一、基本情况 本人戴国良，中国香港籍，拥有澳大利亚永久居留权，毕业于新西兰惠灵顿 维多利亚大学，为香港会计师公会及澳洲会计师公会准会员，具备国际财务与会 计专业背景。本人现任信越控股有限公司、中国星集团有限公司、财华社集团有 限公司及精英汇集团控股有限公司独立非执行董事，熟悉境内外资本市场规则与 公司治理实践。本人自2025年4月2日起担任公司独立董事，并承诺投入必要的时 间和精力，勤勉履行独立董事各项职责。 二、关于独立性说明 本人已根据《上市公 ...

单位：万元 币种：人民币 证券代码：605499 证券简称：东鹏饮料 公告编号：2026-026 东鹏饮料(集团)股份有限公司 2025 年主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 东鹏饮料（集团）股份有限公司(以下简称"公司")根据上海证券交易所《上 市公司行业信息披露指引第十二号——酒制造》的有关规定，现将公司 2025 年 主要经营数据公告如下： 一、主要业务经营情况 (一) 主营业务产品类别分类情况 | 产品 | 年 2025 | | 年 2024 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 收入 | 占比 | 收入 | 占比 | | 能量饮料 | 1,559,899.30 | 74.78% | 1,330,358.43 | 84.08% | | 电解质饮料 | 327,391.69 | 15.70% | 149,501.41 | 9.45% | | 其他饮料 | 198,579.28 | 9.52% | 102,316.57 | 6.47% | | 总计 ...

证券代码：605499 证券简称：东鹏饮料 公告编号：2026-037 东鹏饮料（集团）股份有限公司 关于董事、高级管理人员2025年度薪酬发放确认及 2026年度薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年3月30日召开 了第三届董事会第二十三次会议，审议了《关于2025年度董事、高级管理人员薪 酬发放确认及2026年度薪酬方案的议案》，该议案全体董事均为关联董事，均 回避表决，将直接提交公司股东会审议。 根据《公司章程》《薪酬与考核委员会议事规则》等公司相关制度，结合 公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，现将公司董事、高级管理人员 2025年薪酬确认及2026年薪酬方案有关情况公告如下： 一、公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况 2025年公司董事、高级管理人员薪酬情况如下： （2）非独立董事、高级管理人员 | 姓名 | 现任公司职务 | 从公司获得的税前薪酬总额（万元） | | --- | --- | --- | | 林木勤 | ...

关于东鹏饮料（集团）股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》等有关规定，作为东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"东鹏 饮料"或"公司"）首次公开发行股票的持续督导保荐人，华泰联合证券有限责 任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）对公司 2025 年度募集资金存 放与使用情况的事项进行了核查，具体核查情况及意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]1572 号文核准，公司 2021 年 5 月于上海证券交易所以每股人民币 46.27 元的发行价格公开发行 40,010,000 股 人民币普通股（A 股），股款计人民币 1,851,262,700.00 元，扣除发行费人民币 119,335,941.45 元后，实际募集资金净额为人民币 1,731,926,758.55 元。上述募集 资金于 2021 年 5 月 21 日全部到账，并经普华永道中天会计师事务所(特殊普通 合伙)验证并出具 ...

证券代码：605499 证券简称：东鹏饮料 公告编号：2026-029 东鹏饮料（集团）股份有限公司 关于 2025 年度日常性关联交易确认及 2026 年度日常性关联 交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东会审议：否 日常关联交易对上市公司的影响：本次关联交易为公司日常经营性关联 交易，以公司正常经营业务为基础，以市场价格为定价依据，不影响公司的独立 性，不存在损害公司及公司股东利益的情形。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）已事先将相关资料提 交给独立董事专门会议及审计委员会审议通过，一致认为日常关联交易符合公司 日常经营需要，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形，同意提交 董事会审议。公司于2026年3月30日召开的第三届董事会第二十三次会议审议通 过了《关于2025年度日常性关联交易确认及2026年度日常性关联交易预计的议 案》。以8票同意、0票反对、2票回避审议通过了该议案。 ...