潍柴动力股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 关于潍柴动力股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 毕马威华振专字第 2501369 号 潍柴动力股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了潍柴动力股份有限公司（以下简称 "贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日签发了无保留意见的审计报告。 根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关 联交易》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务汇总表 (以下简称"汇总表")。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总 表所载项目金额与我们审计贵公司 2024 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财 务报 ...

潍柴动力股份有限公司 一、2024 年会计师事务所基本情况 董事会审核委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》及《公司章程》《潍柴动力股份有限公司董事会审核委员 会工作细则》等相关规定和要求，潍柴动力股份有限公司（下称"公 司"）董事会审核委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审核委员会对毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） （下称"毕马威华振"）、和信会计师事务所（特殊普通合伙）（下称 "和信"）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： （一）会计师事务所基本情况 毕马威华振于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获中华人民共和国财政部（下称"财政部"）批准转制为特殊普通 合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）， 2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照，并于 2012 年 8 ...

证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2025-016 与山东重工集团财务有限公司关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 为充分发挥集团资金规模优势，进一步提高资金使用效益，潍柴动力股份 有限公司（下称"公司"）拟与山东重工集团财务有限公司（下称"财务公司"） 续签《金融服务协议》。根据协议内容，财务公司为公司及其控股子公司提供 存款、综合授信、结算及其他金融服务等（下称"本次交易"）。 由于公司与财务公司受同一实际控制人山东重工集团有限公司（下称"山 东重工"）控制，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次交 易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资 产重组；同时，根据有关规定本次交易亦构成《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》项下的关连交易。 本次交易已经公司 2025 年第二次独立董事专门会议、七届三次董事会会 议审议通过，关联董事对本次交易回避表决。此项交易尚须获得股东大会的批 准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。 二、关联方基本情况 企业名称： ...

潍柴动力股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 潍柴动力股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内 部控制监管要求（下称"企业内部控制规范体系"），结合潍柴动力 股份有限公司（下称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部 控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会 的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负 责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发 展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵 ...

潍柴动力股份有限公司（下称"公司"）根据《企业会计准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性 原则，对合并报表范围内截至 2024 年 12 月 31 日存在减值迹象的资产 进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备（下称"本 次计提资产减值准备"）。现将具体内容公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司本着谨慎 性原则，对公司及下属子公司 2024 年的应收账款、其他应收款、存货、 商誉、使用寿命不确定的无形资产、存在减值迹象的固定资产、无形资 产、长期股权投资等资产进行了减值测试，对应收款项的预期信用损失， 各类存货的可变现净值，固定资产、无形资产、商誉和长期股权投资的 可收回金额等进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产 计提减值准备。 根据测试结果，公司 2024 年计提减值准备合计人民币 157,531.14 万元，其中计提信用损失准备人民币 50,745.22 万元，存货跌价准备人 民币 92,222.09 万元，商誉减值准备人民币 8,357.10 万元，固定资产及 无形资产减值准备人民币 5,5 ...

潍柴动力股份有限公司 关于控股子公司开展委托理财业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．投资种类：使用自有闲置资金进行委托理财。 2．投资金额：潍柴动力股份有限公司（下称"公司"）控股子公司陕 西重型汽车有限公司（下称"陕重汽"）、陕西法士特齿轮有限责任公司 （下称"法士特"，含合并范围内权属公司）、陕西汉德车桥有限公司（下 称"汉德车桥"）、潍柴雷沃智慧农业科技股份有限公司（下称"潍柴雷 沃"，含合并范围内权属公司）（以上合称"各公司"）拟申请使用自有 闲置资金开展额度合计不超过人民币 165 亿元的保本型委托理财业务，该 额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，可循环使用。 证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2025-017 3．特别风险提示：拟开展的委托理财业务风险水平低且基本可控。若 国际国内经济环境在短期内发生重大颠覆性变化将影响浮动收益，但概率 极小；各公司均以闲置资金开展该业务，流动性影响风险可控。 公司于 2025 年 3 月 27 日召开了七届三次董事会会议，审议通过了《关 ...

证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2025- 013 潍柴动力股份有限公司 七届三次监事会会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 潍柴动力股份有限公司（下称"公司"）七届三次监事会会议（下 称"本次会议"）通知于 2025 年 3 月 17 日以邮件或专人送达方式发 出，本次会议于 2025 年 3 月 27 日下午 3:30，在山东省烟台市召开。 本次会议由监事会主席王延磊主持。监事会主席王延磊，监事王学文、 赵永昌亲自出席本次会议，本次会议到会监事人数超过公司监事会成 员半数，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定， 本次会议的召集、召开及表决程序合法有效。本次会议以举手表决的 投票方式，合法有效通过如下决议： 一、关于公司 2024 年年度报告全文及摘要的议案 经审核，公司监事会认为董事会编制和审议公司 2024 年年度报 告的程序符合法律、行政法规及中国证券监督管理委员会（下称"中 国证监会"）的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际 情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ...

证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2025-012 七届三次董事会会议决议公告 潍柴动力股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 潍柴动力股份有限公司（下称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日下 午 2:30，在山东省烟台市召开了七届三次董事会会议（下称"本次会 议"），本次会议以现场和通讯相结合的方式召开。 本次会议通知于 2025 年 3 月 13 日以电子邮件和专人送达方式发 出。本次会议由董事长马常海先生主持。应出席会议董事 14 名，实际 出席会议董事 14 名，其中 8 名董事亲自出席会议，董事黄维彪先生、 袁宏明先生均书 面委托董事 王德 成先生，董事马 旭耀先生、 Richard·Robinson·Smith 先生均书面委托董事孙少军先生，独立董事赵 福全先生、徐兵先生均书面委托独立董事迟德强先生对董事会所有议 案代为投票。经审查，董事黄维彪先生、袁宏明先生、马旭耀先生、 Richard·Robinson·Smith 先生、赵福全先生、徐兵先生的授权委托合法 有效，本次会议参会董事人数超过公司董事 ...

潍柴动力股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2025-014 综合考虑公司运营发展需要及股东利益，公司 2024 年度利润分配预案 为：以目前公司享有利润分配权的股份总额 8,715,671,296 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利人民币 3.47 元（含税），共计拟派发现金红利 人民币 3,024,337,939.71 元，不送红股、不以公积金转增股本。 公司 2024 年度累计现金分红总额：公司 2024 年中期利润已分配股利 人民币 3,242,932,802.11 元；如本议案获得股东大会审议通过，2024 年公司 1 现金分红总额为人民币 6,267,270,741.82 元；2024 年度公司未实施完成股份 回购注销事宜。因此公司 2024 年度现金分红和股份回购总额为人民币 6,267,270,741.82 元，占 2024 年度归属于公司股东净利润的比例为 55%。 2024 年度分红派息方案实施时 ...

潍柴动力股份有限公司 自 2024 年 1 月 1 日 至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2507334 号 潍柴动力股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的潍柴动力股份有限公司 (以下简称"潍柴动力") 的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现 金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 ...