内部控制审计报告 福建三钢闽光股份有限公司 容诚审字[2024]361Z0176 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2024]361Z0176 号 福建三钢闽光股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了福建三钢闽光股份有限公司（以下简称"三钢闽光公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三钢 闽光公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意 ...

Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 10 billion CNY for the year, representing a 15% growth compared to the previous year[2]. - The net profit for the year reached 1.5 billion CNY, marking a 20% increase year-over-year[2]. - The company's operating revenue for 2023 was CNY 47,940,824,086.51, a decrease of 7.20% compared to 2022[53]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY -667,645,957.54, representing a decline of 579.75% year-on-year[53]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY -191,960,563.75, a decrease of 194.39% compared to the previous year[53]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY -0.27, a decline of 550.00% year-on-year[53]. - The company reported a negative net profit for all four quarters of 2023, with the third quarter showing a net profit of CNY 186,190,258.34 before non-recurring losses[50]. - The company has set a performance guidance for the next year, targeting a revenue growth of 12% and a net profit increase of 15%[2]. Market Expansion and Strategy - The company plans to expand its market presence by entering two new provinces in the next fiscal year, aiming for a 10% increase in market share[2]. - A strategic acquisition of a local competitor is in progress, which is projected to enhance production capacity by 30%[2]. - The company is actively pursuing mergers and acquisitions to enhance its competitive edge in the steel industry[191]. - The company plans to expand its market presence with new product launches and technological advancements in the upcoming quarters[191]. Product Development and Innovation - New product development includes the launch of a high-strength steel product line, expected to contribute an additional 500 million CNY in revenue next year[2]. - The company has allocated 200 million CNY for research and development in advanced steel technologies over the next two years[2]. - The company continues to focus on the development of new products and technologies, although specific details were not disclosed in the provided documents[67]. Employee and Management - The total number of employees at the end of the reporting period was 12,801, with 7,571 in the parent company and 5,230 in major subsidiaries[79]. - The management team remains stable, with key personnel such as the general manager and vice general managers continuing in their roles[63][64]. - The company has established a performance evaluation system for senior management, linking compensation to performance[107]. - The company has conducted extensive training programs for employees, focusing on digitalization, smart manufacturing, and operational skills[83]. Environmental Compliance and Initiatives - The company invested approximately 874 million yuan in 56 new or upgraded environmental protection projects in 2023, including 36 ultra-low emission transformation projects[128]. - The company achieved compliance with pollutant discharge standards for wastewater, with ammonia nitrogen at 0.305 mg/L and COD at 7.66 mg/L[125]. - The company has implemented advanced pollution control technologies, including activated carbon methods and semi-dry circulating fluidized bed desulfurization[128]. - The company has equipped 38 sets of waste gas treatment facilities, including 36 for dust control and 2 for flue gas desulfurization and denitrification, meeting ultra-low emission standards[137]. - The company has established a self-monitoring system covering 58 water quality monitoring points, 51 waste gas sources, and 2 air quality monitoring points[131]. - The company has committed to continuous improvement in environmental quality and pollution control, viewing environmental protection as a top priority for its operations[136]. Corporate Governance and Compliance - The company has maintained compliance with relevant laws and regulations, ensuring the protection of shareholder rights and sustainable development[76]. - The internal control audit report received a standard unqualified opinion, indicating effective internal controls[111]. - The company has no violations regarding external guarantees during the reporting period[171]. - The company has strictly fulfilled its commitment to avoid competition with its controlling shareholder, Sansteel Group, since September 3, 2003[170]. Community Engagement and Support - The company provided assistance to 1,199 individuals, with a total expenditure of CNY 6.9535 million for various support programs[181]. - The company has improved its agricultural production conditions through high-standard farmland investments, promoting grain income[180]. - The company has implemented various projects to enhance rural infrastructure and promote local economic development[180]. - The company has established a diversified sales channel for local agricultural products through the establishment of a trading company[180].

福建三钢闽光股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合福建三钢闽光股份有限公司（以下 简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 ...

福建三钢闽光股份有限公司 董事会审计委员会对外部审计机构 2023 年度履行监督职责情况的报告 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事 务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月， 2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准 从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。截至 2023 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1,395 人，其中 745 人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4 月 27 日召开的第八届董事会第二次会议、 第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于续聘续聘容诚会计 师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2023 年度审计机构的议案》， 该议案于 2023 年 5 月 23 日经 2022 年度股东大会审议通过。公 司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年 ...

证券代码：002110 证券简称：三钢闽光 公告编号：2024-023 福建三钢闽光股份有限公司 第八届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司、本公司或三钢闽光）第八届董 事会第十五次会议于 2024 年 4 月 25 日上午在福建省三明市三元区工业中路群工 三路公司大数据中心六楼第六会议室，以现场会议和通讯会议相结合方式召开。 本次会议由公司董事长黎立璋先生召集，会议通知于 2024 年 4 月 15 日以专人递 送、传真、电子邮件等方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。应参加会议 董事 9 人，其中，亲自参加现场会议董事 8 人，此外，董事郑溪欣先生因另有公 务，以通讯方式参加会议。本次会议由董事长黎立璋先生主持。公司监事和总经 理、总工程师、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员列席了本次会 议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有 关规定。 本次会议首先听取了公司第八届董事会独立董事张萱女士、郑溪欣先生、高 升先生提交的《2023 年度独立 ...

证券代码：002110 证券简称：三钢闽光 公告编号：2024-024 福建三钢闽光股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 表决结果为：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 公司监事会对公司内部控制评价发表意见如下：公司已建立 了较为完善的内部控制制度体系并能够得到有效的执行。公司内 部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及 运行情况，符合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是 客观、准确的。 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司）第八届监事会 第八次会议于 2024 年 4 月 25 日上午在福建省三明市三元区工业 中路群工三路公司大数据中心六楼第六会议室，以现场会议和通 讯会议相结合方式召开。本次会议由公司监事会主席黄敏先生召 集并主持，会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件、传真、 专人送达等方式送达给全体监事。本次会议应参加监事 5 人，实 际参加现场会议监事 5 人。本次会议的召集、召开符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。 经与会监事认真审议，本次 ...

一、监事会会议召开情况 2023年度，公司监事会共召开了5次会议，会议的召集、召 开程序符合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有 关规定，具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 会议召开日期 | 会议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第八届监事会 第一次会议 | 2023年1月12日 | 《关于选举公司监事会主席的议案》 | | 2 | 第八届监事会 | 2023年4月27日 | 1.《2022 年度监事会工作报告》； | | | | | 2.《2022 年度内部控制评价报告》； | | | | | 年度财务决算和 年度财务预算报 3.《2022 2023 | | | 第二次会议 | | 告》； | | | | | 4.《2022 年度利润分配预案》； | | | | | 5.《关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | 为本公司 2023 年度审计机构的议案》； | 福建三钢闽光股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，公司监事会根据《公司法》《公司章程》和《监事 会议事规则》等相关规定，本着对全体股东和公司负责的态度， ...

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所 之一，长期从事证券服务业务，拥有 30 多年的证券业务从业经验。容诚所在全 国设有 19 家分支机构，总部位于北京，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26。 2.人员信息 容诚所首席合伙人肖厚发，截至 2023 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 179 人，注册会计师 1,395 人，其中 745 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 福建三钢闽光股份有限公司 关于对外部审计机构 2023 年度履职情况的评估报告 福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司）聘请容诚会计师事务（特殊普 通合伙）（以下简称容诚所）作为公司 2023 年年报审计机构。根据财政部、国 资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司 对容诚所 2023 年年度审计履职情况进行了评估。经评估，公司认为容诚所资质 等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责、公允表达审计意见。具体情况如 下 ...

2023 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 福建三钢闽光股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0322 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | | 1-2 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | | 3 | 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了福建三钢闽光股份有限 公司（以下简称三钢闽光公司）2023 年度财务报表，并于 2024 年 4 月 25 日出具 了容诚审字[2024]361Z0175 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后 附的三钢闽光公司管理层编制的《福建三钢闽光股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是三钢闽光公 司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基 ...

证券代码：002110 证券简称：三钢闽光 公告编号：2024-022 福建三钢闽光股份有限公司 关于 2023 年限制性股票激励计划授予登记完成的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.限制性股票授予数量：2,250.0011 万股 5.授予的限制性股票来源：公司从二级市场回购的本公司 A 股普通股股票 根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》） 及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 的有关规定，福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司）完成 了 2023 年限制性股票激励计划（以下简称本次激励计划、本激 励计划或本计划）的授予登记工作，现将相关内容说明如下： 一、本次激励计划已履行的相关审批程序和信息披露情况 （一）2023 年 12 月 26 日，公司召开第八届董事会第十一次 会议，审议通过了《关于〈公司 2023 年限制性股票激励计划（草 案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司 2023 年限制性股票激励计 划管理办法〉的议案》《关于〈公司 2023 年限制性股票激励计划 2.限制性股票授予 ...