五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 产业政策和交易类型之专项核查意见 五矿证券有限公司作为本次交易的独立财务顾问，根据中国证券监督管理委 员会（ 以下简称（ 中国证监会"）《监管规则适用指引—上市类第 1 号》、深圳 证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号—重大资产重组 2023 年修订）》等规范性文件的要求，对本次交易涉及的产业政策和交易类 型进行了核查，并发表如下核查意见： 一、核查内容 一）本次交易涉及的行业或企业是否属于《监管规则适用指引——上市 类第 1 号》确定的 汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医 药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程 装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、 环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升 级的产业" 公司主营业务为智能计算和数据处理产品及应用解决方案的研发、销售与服 务。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类和代码》 GB/T4754-2017）， 公司产品属于 C39 计算机、通信和其他电子设 ...

深圳市恒扬数据股份有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 12612 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 the first 会计师事务所（特殊善通合伙） Contiliad. Public Accountants (Shecial Genera 审计报告 上会师报字(2025)第 12612 号 深圳市恒扬数据股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳市恒扬数据股份有限公司(以下简称"恒扬数据公司")财务 报表，包括 2025 年 3 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日的合并及公司 资产负债表,2025年 1-3 月、2024年度、2023年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了恒扬数据公司 2025 年 03 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日 的合并及公司财务状况以及 2025 年 1-3 月、2024 年度、2023 年度的合并及公司经营 成果和现 ...

方非经营性占用资金事项的核查意见》之签章页） 五矿证券有限公司（ 以下简称（ 本独立财务顾问"）作为本次重组的独立财 务顾问，依照（ 上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组 的监管要求》，就标的公司是否存在被其股东及其关联方非经营性占用资金事项 进行了审慎核查，并发表如下意见： 截至本核查意见出具之日，标的公司不存在被其股东及其关联方非经营性占 用资金事项。本次交易完成后，标的公司将成为上市公司的控股子公司，将遵守 上市公司关于防止关联方资金占用的相关制度，防止资金占用情形的发生。 因此，独立财务顾问认为本次交易符合（ 上市公司监管指引第 9 号——上市 公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》的相关规定。 以下无正文） 五矿证券有限公司关于标的资产是否存在 被其股东及其关联方非经营性占用资金事项的核查意见 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司"）拟通过发行股份及 支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业 有限合伙）及其他 44 名股东 以下简称 ...

符合创业板上市公司相关规定的核查意见 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司"）拟通过发行股份及 支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业 有限合伙）及其他 44 名股东 以下简称 交易对 方"）购买其合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 恒扬数据"、 标的公司"）99.8555%股权 以下简称 本次重组"、 本次交易"）。 五矿证券有限公司（ 以下简称（ 本独立财务顾问"）作为本次重组的独立财 务顾问，对本次交易是否符合（ 创业板上市公司持续监管办法（ 试行）》 以下 简称（ （ 持续监管办法》"）和（ 深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规 则》 以下简称（ （ 重组审核规则》"）相关规定进行了审慎分析，现发表意见 如下： 一、本次交易符合《持续监管办法》第十八条和《重组审核规则》第 八条的规定 本次交易前，上市公司专注于精密电子零部件领域，核心布局消费类电子、 光通信产品及自动化设备的研发、设计、生产和销售。上市公司主要产品包括游 戏机零部件、光纤 ...

深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司"）拟通过发行股份及 支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业 有限合伙）及其他 44 名股东 以下简称 交易对 方"）购买其合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 恒扬数据"、 标的公司"）99.8555%股权 以下简称 本次重组"、 本次交易"）。 五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司 本次交易前 12 个月购买、出售资产的核查意见 五矿证券有限公司 年 月 日 根据（ 上市公司重大资产重组管理办法》 以下简称（ （ 重组管理办法》"） 的规定，上市公司在 12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以 其累计数分别计算相应数额。已按照（ 重组管理办法》的规定编制并披露重大资 产重组报告书的交易行为，无须纳入累计计算的范围。中国证监会对（ 重组管理 办法》第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的，从其 规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业 务范围， ...

湖南启元律师事务所 关于 深圳市致尚科技股份有限公司 内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的 核查意见 二〇二五年八月 湖南省长沙市芙蓉区建湘路 393 号世茂环球金融中心 63 层 电话：0731-82953778 传真：0731-82953779 邮编：410000 网站：www.qiyuan.com 致：深圳市致尚科技股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受深圳市致尚科技股份有限公 司（以下简称"致尚科技"或"上市公司"）委托，担任致尚科技发行股份及支 付现金购买资产暨关联交易项目（以下简称"本次交易"）的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 重大资产重组管理办法》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情 人登记管理制度》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券 法律业务执业规则（试行）》等法律、法规和其他规范性文件的有关规定，按照 律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对致尚科技内幕信息知情 人登记制度的制定和执行情况进行了专项核查，并出具本核查意见。 为出具本核查意见，本所（包括本所指派经办本次交易的签字 ...

深圳市致尚科技股份有限公司 审阅报告 上会师报字(2025)第 13026 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 会计师事务所（特殊善通合伙） Portiliad. Public Saccusetants (Shocial Gonoval Pantnership) 审阅报告 上会师报字(2025)第 13026 号 深圳市致尚科技股份有限公司全体股东: 我们审阅了深圳市致尚科技股份有限公司(以下简称"致尚科技公司")按照后 附备考合并财务报表附注四所述编制基础编制的备考合并财务报表,包括 2024年 12 月 31 日、2025年3月 31 日的备考合并资产负债表,2024年度、2025年 1~3 月的备 考合并利润表以及相关备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是致 尚科技公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并 、财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了 审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对上述备考合并财务报表是否 不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施 ...

五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易 摊薄即期回报及填补措施与相关承诺的专项核查意见 深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 上市公司"）拟通过发行股份及 支付现金的方式向深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（ 有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业（ 有限合伙）及其他 44 名股东（ 以下简称"交易对方"） 购买其合计持有的深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 恒扬数据"、（ 标 的公司"）99.8555%股权 以下简称 本次重组"、 本次交易"）。 五矿证券有限公司作为本次交易的独立财务顾问，根据（ 国务院关于进一步 促进资本市场健康发展的若干意见》 国发[2014]17 号）、 国务院办公厅关于 进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 国办发[2013]110 号）和 关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要求，就本次交易对摊薄即期回报情况 的核查情况说明如下： 一、本次交易完成后上市公司不存 ...

证券代码：301486 证券简称：致尚科技 公告编号：2025-077 深圳市致尚科技股份有限公司 关于本次交易方案调整不构成重大调整的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）于 2025 年 8 月 11 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，会议审 议并通过了公司发行股份及支付现金购买资产的相关议案。本公告中所涉及的简 称或名词释义与《深圳市致尚科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨 关联交易报告书（草案）》中披露的释义相同。具体情况如下： 一、本次交易方案调整的具体情况 （一）调整前的本次交易方案 上市公司拟向深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"恒扬数据"或"标 的公司"）股东，即深圳市海纳天勤投资有限公司、深圳市中博文投资有限公司、 深圳市法兰克奇投资有限公司、深圳市恒永诚投资合伙企业（有限合伙）、深圳 市恒永信企业管理合伙企业（有限合伙）及其他 46 名股东购买其合计持有的恒 扬数据 99.8583%股权。 （二）本次交易方案调整情况 根据上市公司于 ...

深圳市致尚科技股份有限公司董事会关于 本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》 相关规定的说明 深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟通过 发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称"标的公 司"）股东所持标的公司 99.8555%的股权（以下简称"本次交易"）。 公司董事会就本次交易是否符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》 （以下简称"《持续监管办法》"）第十八条、第二十一条和《深圳证券交易所上 市公司重大资产重组审核规则》（以下简称"《重组审核规则》"）第八条规定进行 了审慎分析，并作出如下说明： 上市公司通过本次交易取得恒扬数据的控制权，将进一步拓展上市公司在数 据通信及智能计算领域的战略布局，充分发挥相关产业链之间的协同效应，实现 从"数据传输"向"数据智能传输与处理"的跃迁。在拓宽上市公司业务范围的 同时增加新的盈利增长点，有利于增强上市公司盈利能力与持续发展能力，提高 上市公司市场竞争力。 综上，标的公司所在行业处于国家产业政策支持、鼓励范围内，且不属于《深 圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》中原则上不支持申报上 市的行业 ...