比亚迪股份有限公司 证券投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的证券投 资及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护公司资金、财产安 全，维护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称"《深交所上 市规则》")、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下简称"《联交所 上市规则》")、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》（以下简称"《自律监管指引第 1 号》"）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》（以下简称"《自律监管指 引第 7 号》"）等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的证券投资包括新股配售或者申购、证券回购、股票及 存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所(以下简称"深交所")以及香港联 合交易所（以下简称"联交所"）认定的其他投资行为。 以下情形不适用本制度： （一）作为公司或其控股子公司主营业务的证券投资行为； （二）固 ...

内部审计制度 比亚迪股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》、《审计署 关于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《香港联合交易所有限公司企业管治守则》、 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及《公司章程》的相关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展独立、客观的评价与咨询活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会及审核委员会、经理层和 全体员工实施的、旨在合理保证实现以下控制目标的过程： （一）确保企业经营管理合法合规； （二）保障资产安全； （三）确保财务报告及相关信息真实完整； （四）提高经营效率和效果； （五）促进实现发展战略。 第四条 公司董事会对内部控制制 ...

比亚迪股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、改 聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量，保证 财务信息的真实性和连续性，支持会计师事务所依法公正执业，根据中国证监会 的相关规定，特制定本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）执行会计报表审计业务的会计师事务所 相关行为，应当遵照本制度规定。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审核委员会全体成员过半数同意 后方可报经董事会审议，由股东会决定。董事会不得在股东会决定前委任会计师 事务所开展审计业务。 第四条 公司大股东、实际控制人不得在公司股东会审议决定前，向公司指 定会计师事务所，不得干预公司董事会审核委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当符合《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）规定，具有证券期货相关业务资格，具有良好的执业质 量记录，并满足下列条件： （一）具有独立的法人资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法 ...

比亚迪股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的关联交易行为， 确保关联交易业务的合规性、公允性，充分保障公司和股东的合法权益，提高 公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《企业会计准则第36号—关联方披露》以及公司股票上市证券交易所（深圳证 券交易所和香港联合交易所有限公司，以下分别简称"深交所"和"联交所"） 的有关证券或股票上市规则（以下统称"上市规则"）等现行相关的法律、法 规、规范性文件，以及《比亚迪股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"），特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司、分公司等相关各方 之间发生的交易业务。公司的关联交易业务同时遵守深交所和联交所上市规则 的有关规定，两者规定不一致时，按从严原则执行。 第二章 关联人及关联交易 1 （二）具有下列情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人： 1、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； 2、公司董事、高级管理人员； 第三条 公司关联人包括公司的关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 （一）具有下列情形之一的法人或其他 ...

比亚迪股份有限公司 独立董事制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善比亚迪股份有限公司（下称"公司"）的治理结构， 促进公司规范运作，保证独立董事履行职责，根据《中华人民共和国公司法》 （下称"《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》（下称"《管理办 法》"）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》（下称"《联交所上市规则》"），及 《比亚迪股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有关规定，特制定 本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断的关系的董事。本制度所指独立董事同时符合《联交所上市规 则》关于独立非执行董事的规定。 独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等 单位或者个人的影响。 第三条《公司章程》中关于董事的规定适用于独立董事，本制度另有规定 的除外。 第二章 独立董事的任职条件 第四条 担任公司独立董事应当符合下列基本条 ...

比亚迪股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度 第二条 本制度适用于公司及其下属控股子公司的外汇衍生品交易业务。下 属控股子公司进行外汇衍生品交易业务视同公司外汇衍生品交易业务，适用本制 度，但未经公司同意，公司下属子公司不得操作该业务。公司应当参照本制度相 关规定，履行相关审批和信息披露义务。 第三条 本制度所称外汇衍生品交易业务是一种金融合约的交易活动，外汇 衍生品是指从原生资产派生出来的外汇交易工具，其价值取决于一种或多种基础 资产或指数。业务品种具体包括：远期业务、掉期（互换）业务、期权业务等及 以上业务的组合。 第二章 操作原则 第四条 公司开展外汇衍生品交易业务，应符合国家相关法律法规、《公司 章程》和本制度的相关规定。公司开展外汇衍生品交易业务应当以套期保值为目 的。公司从事套期保值业务，是指为管理因其资产、负债等价值变化产生的风险 而达成与上述资产、负债等基本吻合的衍生品交易的活动。用于套期保值的外汇 衍生品与管理的外汇风险敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，使得外汇衍生 品与外汇风险敞口的价值因面临相同的风险因素而发生方向相反的变动。 第五条 公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、 ...

比亚迪股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露行 为，加强信息披露事务管理，促进公司规范运作，维护公司股东、债权人及其 他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》、《香港联合交易所有限公司证券上市规 则》、《股价敏感资料披露指引》以及《比亚迪股份有限公司章程》及其他法 律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度对公司股东、全体董事、董事会秘书等高级管理人员和公司 （含其分公司）、其全资或控股子公司，及其相关人员有约束力。 第三条 本制度所称"信息"是指所有对公司证券及其衍生品种的交易价格可 能产生较大影响而投资者尚未得知的重大事件，以及证券监管机构、深圳证券 交易所（以下简称"深交所"）或香港联合交易所有限公司（以下简称"港交 所"）要求披露的其他信息。 本制度所称"及时"是指自起算日起或者触及披露时点的两个 ...

比亚迪股份有限公司 投资者来访接待工作管理制度 第一章 总则 第一条 为维护比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）和投资者的合法权 益，加强公司与投资者、分析师、财经媒体等特定对象（以下简称"投资者"） 之间的信息沟通，提高公司投资者关系管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》，以及《香港联 合交易所有限公司证券上市规则》、《股价敏感资料披露指引》等法律法规和规 范性文件以及公司《投资者关系管理制度》和公司章程的规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 公司投资者来访接待工作严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》等有关法律法规及深圳证券交易所有关业务规则的规定。 第三条 公司投资者来访接待工作坚持公平、公正、公开的原则，保障所有 投资者平等地享有知情权及其他合法权益。 第四条 公司进行投资者来访接待工作时将注意尚未公布的内幕信息的保 密，避免选择性信息披露行为。 第五条 除非得到明确授权，公司员工不得在投资者来访接待工作中代表公 司发言。 1 （一） ...

比亚迪股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的管理， 提高募集资金的使用效率，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指上市公司通过发行股票或者其他具有股权 性质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括上市公司为实施股 权激励计划募集的资金。 本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况，并在年度审 计的同时聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行鉴证。出现严重影 响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。 第四条 公司董事会应当负责建立健全公司募集资金管理制度，并确保该制 度的有效实施。募集资金管理制 ...

比亚迪股份有限公司 对外担保制度 第一章 总则 第一条 为维护比亚迪股份有限公司（下称"公司"）及其投资者的利益， 规范公司的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"） 和《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》、公司股票上市的证券交易所股票上市规则、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法 规、规范性文件以及《比亚迪股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有 关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保（下称"担保"）是指公司以自有资产或信誉为 其他单位或个人提供的保证、抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对子公司 的担保。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、 开具保函的担保及其他业务担保等。 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司和公司拥有实际控制权的 参股公司（以下简称"子公司"）。 第三条 公司制定本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事项 的事前评估、事中监控 ...