关于山东黄金矿业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：山东黄金矿业股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010 65542288 关于山东黄金矿业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 同意，不得用于其他任何目的。 XYZH/2025JNAA5B0102 山东黄金矿业股份有限公司 山东黄金矿业股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东黄金矿业股份有限公司（以下简称 "山东黄金公司"）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2025 年 3 月 27 日 出 具 了 XYZH/2025JNAA5B0108 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2 ...

山东黄金矿业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年度，山东黄金矿业股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会根据中国证券监督管理委员 会《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法律法规及规范性文 件，以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的 有关规定，本着勤勉尽职的原则，积极认真履行职责，切 实有效发挥审查、监督作用。现将 2024 年履职情况报告如 下： 一、审计委员会组成情况 公司董事会审计委员会由独立董事赵峰（主任委 员）、李航、汪晓玲、独立董事王运敏、独立董事刘怀镜 五人组成，全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专 业知识和管理经验，独立董事中会计专业人士赵峰女士任 主任委员，委员会成员组成符合监管规则要求以及《公司 章程》《董事会审计委员会实施细则》的规定。 二、审计委员会会议召开情况 2024年，审计委员会共计召开 7次会议，各委员出席了 全部会议。会议对公司 2023 年年度报告、2024 年第一季度 报告、2024 年半年度报告和 2024 年第三季度报告共计四期 定期报告及财务报表，内控审计、内 ...

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2025-009 2024 年 度 中 国 会 计 准 则 下 财 务 报 表 计 提 各 项 资 产 减 值 准 备 共 计 86,193,519.49 元，明细如下表： 单位：人民币元 | 类别 | 资产名称 | 2024 年计提 | | --- | --- | --- | | | | 资产减值准备金额 | | 存货减值准备 | 存货 | 5,432,060.10 | | 资产减值准备 | 固定资产 | 2,665,173.85 | | | 商誉 | 42,173,675.85 | | 金融工具减值准备 | 应收票据 | 5,338,405.98 | | | 应收账款 | 4,893,012.99 | 山东黄金矿业股份有限公司 关于计提 2024 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开 第六届董事会第七十一次会议及第六届监事会第四十三次会议，审议通过了 ...

山东黄金矿业股份有限公司 截至 2024 年 12 月 31 日止 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 鉴证报告 | 1-2 | | 前次募集资金使用情况的专项报告 | 1-7 | 山东黄金管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定 编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用 情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整， 以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上， 对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号–历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存 在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算 等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴 证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，山东黄金上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委 员会、上海证券交 ...

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2025-014 山东黄金矿业股份有限公司 关于 2025 年度子公司委托理财单日最高额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：安全性高、流动性好、风险可控的银行理财产品、基金理财 产品、资管理财产品、信托理财产品以及其他类型产品。 投资金额：委托理财单日最高余额不超过（含）35 亿元，占公司最近一 年经审计归属于上市公司股东的净资产的比例为 9.26%。在该额度范围内，资金 可循环滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度。本次委托理财单日 最高额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 审议程序：公司于 2025 年 3 月 27 日召开第六届董事会第七十一次会议 审议通过了《关于 2025 年度子公司委托理财单日最高额度的议案》。该事项不 涉及关联交易，无需提交公司股东大会审议。 特别风险提示：公司以自有资金进行委托理财，用于购买安全性高、流 动性好、风险可控的产品，总体风险可控。但金融市场受宏观经济、财政及货币 ...

截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和事务所合伙人（股东）259 人，注册会 计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 信永中和事务所 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和事务所上市公司 山东黄金矿业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行 监督职责情况的报告 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和事务所"）和信永中和（香港）会计 师事务所有限公司（以下简称"信永中和（香港）"，两家机构合称为"信永中 和"）分别担任公司 2024 年度 A 股和 H 股财务审计机构，信永中和事务所为公 司 2024 年度内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公 司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪 ...

山东黄金矿业股份有限公司 对山东黄金集团财务有限公司的 风险持续评估报告 根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第5号— 交易与关联交易》的要求,山东黄金矿业股份有限公司(以 下简称"公司"）通过查验山东黄金集团财务有限公司（以 下简称"财务公司")的《金融许可证》《企业法人营业执照》 等证件资料,并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表 在内的财务公司的定期财务报告等相关资料,对财务公司的 经营资质、业务和风险状况进行了评估,具体情况报告如下: 一、财务公司基本情况 财务公司于 2013 年 7 月 8 日经中国银行业监督管理委 员会(现为国家金融监督管理总局,下同）批准设立,2013 年 7月 17日经山东省工商行政管理局登记注册正式成立, 是隶属于山东黄金集团有限公司(以下简称"山东黄金集团") 的非银行金融机构,山东省黄金行业内第一家获准设立的财 务公司。 注册资本:财务公司注册资金 30 亿元人民币(其中含 500万美元),其中,山东黄金集团货币实缴出资 21 亿元(含 350 万美元),出资占比 70%;山东黄金矿业股份有限公司货 币实缴出资 9 亿元（含 150万美元 ),出资占比 30%。 ...

山东黄金矿业股份有限公司 关于 2025 年度公司为香港子公司提供担保额度预计 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称：山东黄金矿业（香港）有限公司（以下简称"香港公司"）。 证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2025-013 | 担保方 | 被担保方 | 担保方持 | 被担保方最近一 | 截至目前担 保余额 | 预计担保总 额度（万美 | 预计担保额 度占上市公 | 是否关 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 股比例 | 期资产负债率 | （万美元） | 元） | 司最近一期 | 联担保 | | | | | | | | 净资产比例 | | | 山东黄金 | 香港公司 | 100% | 71.44% | 135,900.00 | 180,000.00 | 16.65% | 否 | 二、被担保人基本情况 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：山东黄金矿业股份有限公 司（以下简称" ...

山东黄金矿业股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 | 索引 | | | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | | 1 | | 关于募集资金 | 2024 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-7 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025JNAA5B0106 山东黄金矿业股份有限公司 山东黄金矿业股份有限公司全体股东： 我们对后附的山东黄金矿业股份有限公司(以下简称"山东黄金公司")关于募集资 金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项 报告）执行了鉴证工作。 山东黄金公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存 放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情 况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、 准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证 工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 31 ...

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2025-010 山东黄金矿业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任会计师事务所的名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"信永中和事务所"）和信永中和（香港）会计师事务所有限公司（以 下简称"信永中和（香港）"）。 山东黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开 第六届董事会第七十一次会议及第六届监事会第四十三次会议，审议通过了《关于 公司续聘 2025 年度审计机构的议案》，拟续聘信永中和事务所及信永中和（香港） 分别担任公司 2025 年度 A 股和 H 股财务审计机构，续聘信永中和事务所为公 司 2025 年度内部控制审计机构。现将有关事项公告如下。 一、境内 A 股会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1. 基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北 ...