目 录 | | | | | | 关于湖南钢铁集团财务有限公司的 风险评估审核报告 天健审〔2025〕2-49 号 湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的湖南钢铁集团财务有限公司（以下简称财务公司）管理层 对 2024 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明（以 下简称风险评估说明）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供湖南华菱钢铁股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用，不得 用作任何其他目的。 二、管理层的责任 财务公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企 业集团财务公司管理办法》及相关规定编制风险评估说明。 三、注册会计师的责任 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价财务公司与财务报表相关 的风险管理设计合理性和执行有效性情况，以及我们认为必要的其他程序。我们 相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 第 1 页 共 12 页 五、风险管理的固有局限性 风险管理具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、 风险管理政策、程序遵循的程度 ...

湖南华菱钢铁股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-140 | 审计报告 XYZH/2025CSAA3B0049 湖南华菱钢铁股份有限公司 湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单 独发表意见。 | 1. 收入确认事项 | | | --- | --- | | 关键审计事项 | 审计中的应对 | | 相关信息参见财务报表附注"三、25. | ( ...

关于湖南华菱钢铁股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的 专项说明 XYZH/2025CSAA3B0051 湖南华菱钢铁股份有限公司 湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了湖南华菱钢铁股份有限公司(以下简称华 菱钢铁公司) 2024年度财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注,并于2025年3月20日出具了XYZH/2025CSAA3B0049号无保留意见 的审计报告。 根据深圳证券交易所相关规定,华菱钢铁公司编制了本专项说明所附的《湖南华菱 钢铁股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表》(以 下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、准确性及完整性是华菱钢铁公司的责任。 我们核对了汇总表所载项目金额与我们审计华菱钢铁公司2024年度财务报表时华菱钢 铁公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一 致。 除对华菱钢铁公司2024年度财务报 ...

湖南华菱钢铁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （肖海航） 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等内部制度的规定， 作为湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称"华菱钢铁"或"公司"）的独立董 事，本人严格按照国家法规和《公司章程》赋予的权利和义务，诚信、勤勉、客 观、独立地履行职责，按时出席公司相关会议，认真审议董事会各项议案，并为 公司运营提出意见和建议，发挥独立董事的独立作用，维护全体股东的合法权益 和公司整体利益。现将本人 2024 年度主要工作报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人简历 本人肖海航，现任华菱钢铁独立董事，董事会战略委员会委员和关联交易审 核委员会委员；中国电器工业协会铁心应用分会常务副秘书长，全国专业计量技 术委员会磁学工作组成员等。历任中国金属材料协会电工钢学术委员会委员，东 方电气集团东方电机有限公司主任工程师、技术管理部副部长、技术专家。 （二）独立性说明 经自查，本人在履职期间不存在任何影响担任公司独立董事独立性的情况。 二、出席会议情况 （一）出席会议及会议表决情况 2024 年 ...

湖南华菱钢铁股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （赵俊武） 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等内部制度的规定， 作为湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称"华菱钢铁"或"公司"）的独立董 事，本人严格按照国家法规和《公司章程》赋予的权利和义务，诚信、勤勉、客 观、独立地履行职责，按时出席公司相关会议，对公司重大事项发表独立意见， 并为公司运营提出意见和建议，发挥独立董事的独立作用，维护全体股东的合法 权益和公司整体利益。现将本人 2024 年度主要工作报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人简历 本人赵俊武，现任华菱钢铁独立董事，董事会提名与薪酬考核委员会召集人、 战略委员会委员；奥音科技集团联席 CEO，比利时维塔罗亚州区总裁，长沙岱 勒新材料科技股份有限公司独立董事。历任澳洲必和必拓集团研发部项目经理， 江苏环太集团首席运营官、贝卡尔特集团比利时新能源集团总裁，蓝思科技集团 副总裁等。 （二）独立性说明 经自查，本人在履职期间不存在任何影响担任公司独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席 ...

2024 年度监事会工作报告 2024 年度，公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》及《公司监事会议 事规则》等有关法律、法规和规定的要求，重点从公司规范运作、内部风险监控、 董事及高级管理人员履行职责、财务规范性等方面行使监督职能。各位监事忠实 履行职责，按时出席相关会议，认真审议监事会各项议案，对公司重大事项发表 意见，并为公司运营提出了许多有益的意见和建议，充分行使了监事的监督职权。 现将 2024 年度监事会工作情况报告如下。 湖南华菱钢铁股份有限公司 一、重点工作回顾 （一）监督公司财务状况 报告期内，监事会认真履行检查公司财务状况的职责，认真审核了公司编 制的四期定期报告，认为定期报告的编制符合《公司法》等监管法规的规定；定 期报告的内容、格式和审议程序符合监管机构的要求；定期报告真实地反映了公 司当期的经营成果及财务状况。同时，监事会认真审查了公司更换外部审计机构 事宜。针对聘请信永中和会计师事务所为公司 2024 年财务审计机构的事项，监 事会认为信永中和会计师事务具备为上市公司提供财务审计的能力，能够满足公 司财务审计工作的要求；针对聘请天健会计师事务所为 2024 年内控审计机构的 事项 ...

湖南华菱钢铁股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定要求，结合湖南华菱钢铁 股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度，在内部控制日常监督与专项监督的 基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的职责，监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事 会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有 局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 1 ...

证券代码：000932 股票简称：华菱钢铁 公告编号：2025-25 一、估值提升计划的触发情形及审议程序 （一）触发情形 根据《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》，股票连续 12 个月每个交 易日收盘价均低于其最近一个会计年度经审计的每股归属于公司普通股股东的 净资产的上市公司（以下简称长期破净公司），应当制定上市公司估值提升计划， 并经董事会审议后披露。 自 2024 年 3 月 21 日至 2025 年 3 月 20 日，公司股票处于低位波动，已连 续 12 个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于上市 湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称"华菱钢铁"或"公司"）股票连续 12 个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于公司 普通股股东的净资产，根据《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》的 相关规定，华菱钢铁制定估值提升计划。公司估值提升计划已经公司第八届 董事会第三十次会议审议通过。 华菱钢铁估值提升计划将围绕生产经营、现金分红、股份回购、投资者关系 管理以及信息披露等方面，提升公司投资价值和股东回报能力，推动公司投 资价值合理反映公司质量，增强投资者 ...