目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页 | | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 | 页 | | | | 四、报告附件………………………………………………………第 90—94 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕15-19 号 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： ...

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称"匠心家居"或"公司"） 首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对匠心家居 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了核查，发表如下保荐意见： 一、公司首次公开发行股票募集资金情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2591 号）文件核准，并经深 圳证券交易所同意，公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网上按市值 申购向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的公众投资者直接 定价的发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股， 发行价为每股人民币 72.69 元，共计募集资金 145,380.00 万元，扣除承销和保荐 费用 7,557.26 万元后的募集资金 ...

中信建投证券股份有限公司 关于常州匠心独具智能家居股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称"匠心家居"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业 内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《常州匠心独具智能 家居股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如 下： 一、内部控制基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的包括公司，全资子公司：常州携手智能家居有限公司、 常州美能特机电制造有限公司、常州美闻贸易有限公司及其分公司、 MOTOMOTION USA Corporation、匠心美链（海南）智能家居有限公司、海南匠 心独具智能家居有限公司、海南匠心医疗科技有限公司， ...

| 人员构成、会议记录等。 | | | | --- | --- | --- | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 | √ | | | 计部门（如适用） | | | | 6 个月内建立内部审计制度并设 | √ | 2.是否在股票上市后 | | 立内部审计部门（如适用） | | | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如 | √ | | | | | 适用） | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 | √ | | | 审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 | √ | | | 审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 | | | | 次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 | √ | | | 发现的问题等（如适用） | | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 | √ | | | 使用情况进行一次审计（如适用） | | | | 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 | | | | 向 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕15-22 号 表发表专项审计意见。 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称匠心 家居公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年 度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审 计报告。在此基础上，我们审计了后附的匠心家居公司管理层编制的 2024 年度 《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供匠心家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为匠心家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解匠心家居公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 匠心家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2 ...

目 录 | | | 三、内部控制审计报告附件……………………………………第 3—7 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕 号 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称匠心家居公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是匠心 家居公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二五年四月××日 第 2 页 共 7 页 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，匠心家居公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 7 页 范 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称匠心家居 公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供匠心家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为匠心家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 匠心家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页 三 ...

中信建投证券股份有限公司关于 常州匠心独具智能家居股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：匠心家居 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：吕岩 | 联系电话：021-68801539 | | 保荐代表人姓名：傅志武 | 联系电话：021-68801539 | 一、保荐工作概述 | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 公司于 2025 年 4 月 日（星期一） | | 21 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 召开了第二届董事会第十七次会议和 | | | | | | 第二届监事会第十五次会议，审议通 | | | | | | 过了《关于终止募投项目的议案》，同 | | | | | | 意公司对"新建智能家具生产基地项 | | | | | | 目""新建研发中心项目""新建营销网 | | | | | | 络项目"予以终止。 | | | | | | 公司第二届董事会独立董事 2025 年第 | | | | | | 一次专门会议审议通过了《关于终止 | | | | | | 募投项目的议案》。保荐机构 ...

Investment Rating - The report does not explicitly provide an investment rating for the smart bed industry Core Insights - The smart bed industry in China is experiencing significant growth, with the global market size increasing from approximately $1.328 billion in 2015 to around $5.531 billion in 2023, reflecting a compound annual growth rate (CAGR) of 19.52% [5][33] - The report highlights a concerning trend in sleep quality among the Chinese population, with the sleep quality index dropping to 62.61 in 2023, indicating a decline in overall sleep health [20][22] - The smart bed market is projected to reach a size of 4.5 billion yuan by 2027, driven by increasing awareness of sleep health and the aging population in China [26][37] Summary by Sections Industry Overview - The report investigates the current state and market size of the smart bed industry in China, focusing on market conditions and application scenarios [2] - There is a notable increase in sleep-related patents in China, with 2,734 and 2,867 new patents filed in 2020 and 2021, respectively, indicating a trend towards scientific and intelligent product development [5][19] - The report emphasizes the importance of understanding sleep cycles and quality for better health and quality of life [10][12] Industry Chain Analysis - The smart bed industry is in its early stages, with a stable growth trajectory as sleep health issues gain consumer attention [26] - The industry chain includes upstream suppliers of smart sleep solutions, midstream manufacturers, and downstream retailers and consumers [27][31] - The market is expected to expand significantly due to the aging population, with a projected demand for approximately 1.795 million smart beds by 2026 [35][37] Market Size and Trends - The global smart bed market is expected to exceed $6 billion in 2024, with North America leading in market share due to high acceptance of smart technology [5][33] - The report forecasts that the smart bed market in China will grow to 39.9 billion yuan by 2026, reflecting changing market demands and technological advancements [35][37] Consumer Insights - The primary demographic for smart bed consumers is young adults aged 22-40, who represent 80.9% of the market [40][41] - The report identifies a significant portion of insomnia sufferers as being well-educated and facing economic pressures, which may contribute to sleep issues [43]

公司预计的关联交易是因公司正常的生产经营需要而进行的，是按照"公平 自愿，互惠互利"的原则进行的，交易价格按市场公允价格，没有违反公开、公 平、公正的原则，不存在损害公司和各股东利益的行为。公司董事会召集、召开 及决议的程序符合相关法律法规及公司章程等有关规定，决策程序合法有效。公 司预计的关联交易事项不会对公司独立性产生影响，公司不会对关联方形成依赖。 因此，我们一致同意《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》，并将 此议案提交公司董事会审议。 二、关于使用部分超募资金永久补充流动资金并注销超募资金专户的议案 的审核意见 经核查，独立董事认为：公司本次使用部分超募资金永久性补充流动资金， 不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行， 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司将部分超募资金永久 性补充流动资金将有利于提高募集资金使用效率，符合维护公司利益的需要，符 合维护全体股东利益的需要。我们认为公司本次使用部分超募资金永久性补充流 动资金，内容及程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 ...